8名保代被紧急叫停！申万宏源中金在列，有人涉9年财务造假案

本文源自:金融界

中国证券业协会近期更新保荐代表人分类名单D类（暂停业务类），新增8名保荐代表人。这些保代分别来自申万宏源、国元证券、财信证券、广发证券、东吴证券、中金公司等6家券商。截至目前，D类名单总人数已达15人，体现了监管机构对保荐代表人执业行为的严格监督。

违规项目涉及多个重大案件

新增的8名D类保代涉及的违规项目呈现多样化特征。申万宏源证券承销保荐的吴杏辉因国宏工具IPO项目保荐职责履行存在瑕疵，被上交所处以6个月内不接受其签字文件的纪律处分。该项目于2023年6月获得受理，2024年4月撤回申请，但监管部门仍对相关责任人进行追责。

国元证券保代马志涛、徐明在安芯电子科创板IPO项目中，对客户应收账款周转异常情况核查不实，作出与事实不符的核查结论。上交所认定其在研发人员认定及研发相关内部控制有效性核查方面存在缺陷，收入确认准确性核查也存在问题。

财信证券保代蒋序全和广发证券保代李佳佳因紫鑫药业非公开发行项目被追溯处罚。值得注意的是，两人所涉项目均在东吴证券任职期间发生，目前已不再担任保代，资格转为一般证券业务。紫鑫药业财务造假情况自2013年持续至2021年，累计时间达9年，该公司已于2023年8月被深圳证券交易所摘牌。

监管追责机制日趋严格

D类名单的设立体现了监管机构对保荐代表人执业质量的严格要求。根据相关规定，保代需同时满足"近三年内受到证监会行政处罚或被采取认定为不适当人选等监管措施"及"被自律组织实施暂不接受签字文件等纪律处分且在执行期"两大条件，才会被纳入D类名单。

东吴证券保代王新、张琦因国美通讯2020年非公开发行项目违规被处罚。证监会认定东吴证券在保荐过程中未审慎核查发行募集文件的真实性、准确性，出具的相关文件存在虚假记载。中金公司保代赵善军因上海思尔芯IPO项目的发行保荐书存在虚假记载被追责，该项目早已于2022年7月撤回。

这些案例显示，即使项目已撤回或时间久远，违规行为仍会被监管部门追溯并严惩。监管机构通过建立动态更新机制，确保D类名单能够及时反映保荐代表人的执业状况。中证协于2020年12月建立保荐代表人分类名单制度，2024年9月新增D类名单，进一步完善负面评价公示机制。