广西柳工机械股份有限公司
证券代码：000528证券简称：柳工公告编号：2024-64
债券代码：127084债券简称：柳工转2
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用√不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
■
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
■
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
√适用□不适用
（1）债券基本信息
■
（2）截至报告期末的财务指标
单位：万元
■
三、重要事项
无
特此公告。
广西柳工机械股份有限公司董事会
2024年8月28日
证券代码：000528证券简称：柳工公告编号：2024-63
债券代码：127084债券简称：柳工转2
广西柳工机械股份有限公司
关于2024年半年度计提资产减值准备公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月27日召开的第九届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司2024年半年度计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：
一、计提资产减值准备概述
根据《企业会计准则》及公司会计政策等文件的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截至2024年6月30日应收款项、存货、固定资产、在建工程、投资性房地产、无形资产等进行了减值测试，判断其是否存在可能发生减值的迹象。经测试，公司对发生资产减值的应收款项、存货等资产进行了减值计提。
公司2024年半年度各项资产计提减值准备净额共计35,203.66万元。其中，应收账款坏账准备计提12,776.95万元，其他应收坏账准备计提8,577.36万元，长期应收坏账准备计提2,437.48万元，应收票据坏账准备冲回143.31万元，第三方融资担保风险准备金计提847.57万元，固定资产减值准备计提964.51万元，无形资产减值准备计提126.43万元，合同资产减值准备冲回102.99万元，存货跌价准备计提9,719.63万元。以上减值计提合计影响当期损益（税前）-35,203.66万元，占公司2023年度经审计净利润86,781.15万元的40.57%。
二、资产减值准备计提情况
（一）金融资产
公司对截至2024年6月30日应收账款坏账准备计提12,776.95万元，应收票据坏账准备冲回143.31万元，其他应收坏账准备计提8,577.36万元，长期应收坏账准备计提2,437.48万元，计提原则如下：
金融资产无论是否存在重大融资成分，公司考虑所有合理且有依据的信息，以单项或组合的方式对其预期信用损失进行估计，以预期信用损失为基础计量损失准备。
（二）合同资产
公司对截至2024年6月30日的合同资产减值准备冲回102.99万元，计提原则如下：
合同资产减值参照金融资产计提原则，以预期信用损失为基础计量损失准备。
（三）融资租赁担保业务
公司对截至2024年6月30日的第三方融资担保风险准备金计提847.57万元，计提原则如下：
公司以历史上实际履行担保义务的比例、履行担保义务后实际发生损失比例等数据为基础，并综合考虑与担保义务有关的风险、不确定性及货币时间价值等因素，计提融资租赁担保义务风险准备。
（四）存货
公司对截至2024年6月30日的存货跌价准备计提9,719.63万元，计提原则如下：
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。对于存货因遭毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按库龄提取存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
公司对有可能存在减值迹象的存货，都会定期采用成本与可变现净值孰低法进行减值测试，计提充足的存货跌价准备金额。
（五）固定资产
公司对截至2024年6月30日的固定资产减值准备计提964.51万元，计提原则如下：
公司于报告期末对固定资产进行清查，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，预计资产的可回收金额低于其账面价值时，经过确认计量，计提资产减值准备。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（六）无形资产
公司对截至2024年6月30日的无形资产减值准备计提126.43万元，计提原则如下：
公司于报告期末对无形资产进行减值测试，按无形资产的可收回金额低于其账面价值的金额计提无形资产减值准备，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
三、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响
截至2024年6月30日，公司各项资产计提减值准备净额为35,203.66万元，共计减少本年利润（税前）35,203.66万元。
本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司资产实际情况和相关政策规定，不存在损害公司和股东利益的行为。
四、董事会意见
公司董事会认为：本次计提资产减值准备，符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
五、监事会意见
公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，对各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2024年6月30日的资产状况。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。
六、其他事项说明
公司截至2024年6月30日计提资产减值准备未经会计师事务所审计。
七、备查文件
1．公司第九届董事会第二十三次会议决议；
2．公司第九届监事会第十八次会议决议；
3．深圳证券交易所要求的其他文件。
特此公告。
广西柳工机械股份有限公司董事会
2024年8月28日
证券代码：000528证券简称：柳工公告编号：2024-61
债券代码：127084债券简称：柳工转2
广西柳工机械股份有限公司
第九届董事会第二十三次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2024年8月16日以电子邮件方式发出召开第九届董事会第二十三次会议的通知，会议于2024年8月27日采取现场（公司总部会议室）+通讯的方式如期召开。会议应到会董事11人，实到会董事11人（其中外部董事董佳讯先生、王建胜先生采取通讯方式参会）。公司监事会所有监事列席了会议。董事长曾光安先生主持此次会议。本次会议通知及召开符合有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，合法有效。经会议审议，形成如下决议：
一、审议通过《关于公司2024年半年度计提资产减值准备的议案》
同意公司2024年半年度各项资产计提减值准备净额共计35,203.66万元。其中，应收账款坏账准备计提12,776.95万元，其他应收坏账准备计提8,577.36万元，长期应收坏账准备计提2,437.48万元，应收票据坏账准备冲回143.31万元，第三方融资担保风险准备金计提847.57万元，固定资产减值准备计提964.51万元，无形资产减值准备计提126.43万元，合同资产减值准备冲回102.99万元，存货跌价准备计提9,719.63万元。以上减值计提合计影响当期损益（税前）-35,203.66万元，占公司2023年度经审计净利润86,781.15万元的40.57%。
该议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工关于2024年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-63）。
二、审议通过《关于公司2024年半年度报告全文及摘要的议案》
同意公司2024年半年度报告全文及摘要。
表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2024年半年度报告》和《柳工2024年半年度报告摘要》（公告编号：2024-64）。
三、审议通过《关于公司合规管理体系及其运行方案的议案》
为适应公司业务发展，全面提升公司依法合规经营管理水平，保障公司持续高质量发展，建立与中国特色现代企业相适应的合规管理体系，董事会同意公司合规管理体系及其运行方案并发布《柳工合规管理体系标准化管理手册》。
该议案已经公司董事会合规管理委员会审议通过。
表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工合规管理体系标准化管理手册》。
四、审议通过《关于公司对安徽柳工起重机有限公司增资的议案》
同意公司以现金方式对全资子公司安徽柳工起重机有限公司增资35,000万元，增资完成后安徽柳工起重机有限公司注册资本变更为109,823.5万元。
该议案已经公司董事会战略委员会审议通过。
表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。
五、审议通过《关于柳工印度有限公司制造能力提升项目投资的议案》
同意公司全资子公司柳工印度有限公司投资18,770万元实施制造能力提升项目，资金来源为柳工印度有限公司自筹。
该议案已经公司董事会战略委员会审议通过。
表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。
六、审议通过《关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
同意公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
该议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
特此公告。
广西柳工机械股份有限公司董事会
2024年８月28日
证券代码：000528证券简称：柳工公告编号：2024-62
债券代码：127084债券简称：柳工转2
广西柳工机械股份有限公司
第九届监事会第十八次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十八次会议通知于2024年8月16日以电子邮件方式发出，会议于2024年8月27日在公司总部如期召开。会议应到监事三名，实到监事三名，符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会的有关规定。会议经审议、表决，形成如下决议：
一、审议通过《关于公司2024年半年度计提资产减值准备的议案》
监事会认为：公司按照《企业会计准则》和监管有关规定，根据公司各项资产的实际情况，对2024年半年度各项资产进行减值测试并计提减值准备净额共计35,203.66万元。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2024年6月30日的资产状况。该项议案的决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。
该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工关于2024年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-63）。
二、审议通过《关于公司2024年半年度报告全文及摘要的议案》
监事会认为：公司2024年半年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容真实地反映了公司在报告期内的经营情况。
该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2024年半年度报告》和《柳工2024年半年度报告摘要》（公告编号：2024-64）。
三、审议通过《关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
监事会认为：公司严格按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等有关规定对公司募集资金进行使用和管理，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，不存在募集资金存放与使用的违规情形，不存在损害股东和公司利益的情况。
该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。
该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
特此公告。
广西柳工机械股份有限公司监事会
2024年８月28日