【合规透视】西藏矿业被监管处罚：创金合信基金重仓持股，是否合规？

查股网 2023-12-14 09:49 西藏矿业(000762)个股分析

编者按：证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。

面包财经将基于持仓及信披数据，持续透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为创金合信基金。

近日，西藏矿业公告收到西藏监管局《行政监管措施决定书》。因违反《上市公司信息披露管理办法》，西藏监管局决定对公司采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

研究发现，西藏矿业今年来还存在其他监管处罚。2023年4月，西藏矿业公告控股子公司收到行政处罚决定书，原因为违反了《建设项目环境保护管理条例》。

此外，今年前三季度，西藏矿业业绩承压，营收同比下降57.85%、归母净利润同比下降76.35%。

在上市公司存在违规事项、业绩承压的情况下，创金合信基金旗下3只产品三季度末仍重仓持股西藏矿业，合理合规性存疑。

其中，创金合信新能源汽车股票持股555.77万股，是西藏矿业三季度末的第二大股东。创金合信碳中和混合持股175.3万股，该基金A份额成立两年多累计亏损52.82%。

西藏矿业：信披违规被出具警示函

《行政监管措施决定书》显示：“经查，你公司2022年度与控股股东西藏矿业资产经营有限公司(包括受同一主体控制或者相互存在控制关系的其他关联人)等存在未经董事会审议并披露的关联交易，12个月内累计金额超过300万元，且达到2021年净资产的0.5%以上。你公司直至2023年4月25日才召开董事会审议并2023年4月27日补充披露了上述事项。”

上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》，西藏监管局决定对公司采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

面包财经梳理公开资料发现，西藏矿业今年以来还存在其他监管处罚。

2023年4月，西藏矿业公告控股子公司西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司于近日收到日喀则市生态环境局出具的《日喀则市生态环境局行政处罚决定书》。文件显示：“经调查核实，日喀则锂业的黄羊滩矿区盐田内沉积盐未按照环境影响报告书及环评批复文件要求“全部返回盐湖”，近两年沉渣物（即沉积盐）沉积在盐田中未进行处理，平均厚度达0.25米。上述行为违反了《建设项目环境保护管理条例》第十六条第二款的规定......”。

业绩承压：前三季度归母净利润同比降逾七成

财报显示，西藏矿业从事的主营业务是：铬铁矿、锂矿的开采及销售业务。西藏矿业发展股份有限公司山南分公司负责对公司拥有的西藏罗布萨铬铁矿进行开采；控股子公司西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司负责对公司西藏扎布耶盐湖提锂及硼矿开采。

2023年前三季度，西藏矿业业绩承压。数据显示，公司前三季度实现营收5.59亿元，同比下降57.85%；实现归母净利润1.13亿元，同比下降76.35%。

西藏矿业在公告中表示：“报告期内，锂盐市场供应充足，终端动力市场需求维持低迷，电池材料厂按需采购为主，为促成交易，碳酸锂报价SMM均价折90%，使得下游观望情绪加重。此外，锂盐产量稳定供应进一步加剧了锂盐市场供大于求局面，造成碳酸锂市场价格继续下跌，上下游去库存速度低于预期，加之动力电池需求继续低位，市场价格仍处下行通道中。综上，公司主要产品锂精矿销售量、价格较上年同期大幅下降，导致报告期内的营业收入及利润大幅下降。”

创金合信基金重仓持股西藏矿业，“碳中和混合A”累亏逾50%

在上市公司存在违规事项、业绩承压的情况下，创金合信基金旗下3只产品三季度末仍重仓持股西藏矿业。其中，创金合信新能源汽车股票持股555.77万股，是西藏矿业的第二大股东。

研究显示，截至2023年12月12日，这3只基金年内均回撤超过20%。其中，创金合信碳中和混合A成立至今两年多，已累计亏损52.82%。西藏矿业是该基金三季度末的第五大重仓股，持股175.3万股，占基金资产净值的6.31%。

创金合信基金的董事长为钱龙海、总经理为苏彦祝、督察长为梁绍锋。

旗下产品持股违规企业、净值腰斩，创金合信基金投研风控团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？董事长、总经理、督察长等高管该如何堵住合规风控漏洞？

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