西藏矿业发展股份有限公司
10、关联关系说明：宝武共享与西藏矿业同属于中国宝武钢铁集团有限公司控制下。
11、宝武共享是依法注册成立，依法存续的法人主体，经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。经查询，宝信软件不是失信被执行人。
(五)上海欧冶采购信息科技有限责任公司
1、注册资本：18,000.00万元
2、法定代表人：许旭升
3、成立时间： 2015年12月28日
4、注册地点：上海市杨浦区铁岭路32号1604室
5、企业类型： 国有企业
6、统一社会信用代码：91310110MA1G821L0R
7、经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；食品销售（仅销售预包装食品）；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；组织文化艺术交流活动；计算机系统服务；信息系统集成服务；货物进出口；技术进出口；机械设备销售；冶金专用设备销售；烘炉、熔炉及电炉销售；智能输配电及控制设备销售；智能仪器仪表销售；特种设备销售；金属材料销售；建筑材料销售；包装材料及制品销售；劳动保护用品销售；日用百货销售；办公用品销售；家具销售；国内贸易代理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；再生资源销售；供应链管理服务；会议及展览服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布；互联网销售（除销售需要许可的商品）；通信设备销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；计算机软硬件及辅助设备零售；石油制品销售（不含危险化学品）；食用农产品零售；食用农产品批发；消防器材销售；汽车销售；润滑油销售；商务代理代办服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务；危险化学品经营；保险兼业代理业务。
8、股权结构：欧冶工业品股份有限公司持有上海欧冶采购信息科技有限责任公司100%股权。
9、财务状况：2024年合并层面总资产569,818.32万元，净资产 26,223.66万元，归属于母公司所有者权益26,223.66万元，2024年营业收入 445,926.75万元，净利润7,237.25万元。
10、关联关系说明：上海欧冶采购信息科技有限责任公司与西藏矿业同属于中国宝武钢铁集团有限公司控制下。
11、上海欧冶采购信息科技有限责任公司是依法注册成立，依法存续的法人主体，经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。经查询，上海欧冶采购信息科技有限责任公司不是失信被执行人。
（六）公司名称：上海化工宝数字科技有限公司
1、注册资本：人民币3,232.8722万元整
2、法定代表人：汪征宇
3、成立时间： 2011年03月21日
4、注册地点：上海市宝山区湄浦路300弄2号1层
5、企业类型： 有限责任公司(外商投资企业与内资合资)
6、统一社会信用代码：91310113570789867D
7、经营范围：许可项目:第二类增值电信业务;互联网信息服务;建设工程施工。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务):信息技术咨询服务:广告设计、代理;广告发布;市场营销策划;会议及展览服务;软件开发;人工智能基础软件开发;人工智能应用软件开发;人工智能公共服务平台技术咨询服务;计算机系统服务;信息系统集成服务;数据处理和存储支持服务;数据处理服务;软件销售;计算机软硬件及辅助设备批发;安防设备销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;化工产品销售(不含许可类化工产品);化肥销售;销售代理;货物进出口;技术进出口;国内货物运输代理。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)
8、股权结构：中国宝武钢铁集团有限公司持有上海化工宝数字科技有限公司18.40%，宝武碳业科技股份有限公司持有17.03%，宁波宝之缘企业管理合伙企业（有限合伙）持有10.12%等。
9、财务状况：截止2024年末，总资产14,593.44万元，总负债6,023.65万元，净资产8,569.78万元，2024年全年营业收入7,065.41万元，净利润306.43万元（以上数据已经审计）。
10、关联关系说明：上海化工宝数字科技有限公司与西藏矿业同属于中国宝武钢铁集团有限公司控制下。
11、上海化工宝数字科技有限公司是依法注册成立，依法存续的法人主体，经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。经查询，上海化工宝数字科技有限公司不是失信被执行人。
三、 关联交易主要内容
1、定价政策和依据：公司关联交易遵循公开、公平、公正的交易原则，关联交易价格公允、合理。交易双方首先参照市场价格来确定交易价格，若无可供参考的市场价格，则以成本加合理利润方式来确定具体结算价格。
2、公司将根据日常经营中实际发生情况在符合相关法律法规的要求内与关联方签署具体协议。
四、 关联交易目的和对上市公司的影响
公司与上述关联方拟发生的关联交易系基于公司日常经营需要，有利于促进公司日常业务的开展。关联交易的定价遵循平等、自愿、有偿的原则，依据市场价格执行，作价公允，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的行为。公司及关联方在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，不会影响公司的持续经营能力和独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
五、 独立董事过半数同意意见
公司已在召开董事会前就2025年度日常关联交易额度预计的具体情况向我们进行了说明，提供了相关资料，进行了必要的沟通，获得了我们的认可。
2025年度拟发生的日常关联交易均为与公司日常生产经营相关的交易，是正常的商业行为；拟发生的日常关联交易是在平等、互利的基础上进行的，定价公允、合理，遵循了公平、公正、公开的原则，没有损害公司和中小股东的利益。2025年度拟发生的日常关联交易对公司独立性没有影响，公司业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制；我们同意将《公司关于2025年度日常关联交易额度预计的议案》提交公司第八届董事会第五次会议审议。
六、 监事会意见
经审核，监事会认为：
公司 2025年日常关联交易额度预计遵守了公平、公允、公正的原则。2025年日常关联交易是公司因生产经营需要而发生的，不存在损害公司及股东特别是中小股东权益的情形，关联交易的实施符合公司和全体股东的利益。董事会审议和表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意《公司关于2025年度日常关联交易额度预计的议案》。
七、 备查文件
1、第八届董事会第五次会议决议；
2、2025年第一次独立董事专门会议决议；
3、第八届监事会第四次会议决议；
4、上市公司关联交易情况概述表。
特此公告。
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
二〇二五年三月三十一日
股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-009
西藏矿业发展股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》（财会〔2023〕21号）和《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》（财会〔2024〕24号）的要求，公司对相关会计政策进行变更，现将相关情况公告如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更的主要内容
2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。
2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起施行。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更内容及对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的相应变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量等产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
特此公告。
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
二○二五年三月三十一日
股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-010
西藏矿业发展股份有限公司
关于董事会提议召开
2024年年度股东大会的通知公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第五次会议决议，公司拟定于2025年4月23日召开公司2024年年度股东大会。现将会议有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1．股东大会届次：本次股东大会为公司2024年年度股东大会。
2．股东大会的召集人：公司董事会，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于董事会提议召开2024年年度股东大会的议案》。
3．会议召开的合法、合规性：本次股东大会召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）业务规则和公司章程等的规定。
4．会议召开的日期、时间：
现场会议时间：2025年4月23日下午14:30
网络投票时间：2025年4月23日，其中：通过深交所交易系统投票的时间为：2025年4月23日9:15-9:25,9:30-11:30和13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的时间为2025年4月23日9:15-15:00。
5．会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。
6．会议的股权登记日：2025年4月17日。
7．出席对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；于股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、监事和高级管理人员；
（3）公司聘请的律师；
（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
8．会议地点：西藏自治区拉萨市柳梧新区慈觉林街道顿珠金融城金玺苑15层。
二、会议审议事项
本次股东大会提案编码表：
■
上述议案已经公司第八届董事会第五次会议、第八届监事会第四次会议审议通过，具体内容详见刊登在公司指定信息披露媒体《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（网址：http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等有关规定，本次股东大会将对中小投资者的表决进行单独计票，单独计票结果将及时公开披露。（中小投资者是指除公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。）同时按照有关规定，公司独立董事将在本次年度股东大会上作2024年度述职报告。
三、会议登记等事项
1．登记方式：
（1）法人股东应由法定代表人或由法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明、营业执照复印件和持股凭证；委托代理人出席会议的，代理人应持本人身份证、法人股东单位法定代表人依法出具的书面授权委托书（见附件2）、营业执照复印件和持股凭证进行登记；
（2）个人股东亲自出席的应持本人身份证、持股凭证、证券账户卡；个人股东委托代理人出席的，代理人应持身份证、持股凭证、授权委托书（见附件2）、委托人证券账户卡办理登记手续。
异地股东可采用信函或传真的方式登记。（传真或信函在2025年4月22日17:00前送达或传真至公司董办）
2．登记时间：2025年4月22日上午10:00至12:30，下午15:30至17:00时。
3. 登记地点：
地址：西藏自治区拉萨市柳梧新区慈觉林街道顿珠金融城金玺苑15层
邮政编码：850000
4. 会议联系方式
西藏矿业发展股份有限公司董事会办公室
联系电话： 0891-6872095
传 真： 0891-6872095
联系人：王迎春、德央
5. 出席本次股东大会现场会议的所有股东的费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。
五、备查文件
1．西藏矿业发展股份有限公司第八届董事会第五次会议决议；
2．西藏矿业发展股份有限公司第八届监事会第四次会议决议。
附件1：参加网络投票的具体操作流程
附件2：授权委托书（复印有效）
西藏矿业发展股份有限公司
二〇二五年三月三十一日
附件1：
参加网络投票的具体操作流程
一、网络投票的程序
1. 投票代码与投票简称：投票代码为“360762”，投票简称为“西矿投票”。
2. 填报表决意见。
对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1. 投票时间：2025年4月23日9:15-9:25,9:30-11:30和13:00-15:00。
2. 股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
1.互联网投票系统开始投票的时间为2025年4月23日9:15-15:00。
2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2：
授权委托书
兹全权委托_____________先生/女士代表本人（公司）出席西藏矿业发展股份有限公司2024年年度股东大会，对以下议案以投票方式按以下意见代表本人（本公司）行使表决权：（若无明确指示，代理人可自行投票。）
本人（本公司）对2024年年度股东大会审议事项的表决意见：
■
注：股东根据本人意见对上述审议事项选择同意、反对或弃权，并在相应表格内打“√”，三者中只能选其一，选择一项以上的无效；如委托人未对投票做明确指示，则视为受托人有权按照自己的意思进行表决。
委托人（签名）： 委托人身份证号码：
委托人股东账户： 委托人持股性质和持股数：
受托人（签名）： 受托人身份证号码：
委托日期：自授权委托书签署之日起至公司本次股东大会结束
授权日期：2025年4月 日
注：委托人为法人股东的，应加盖法人单位公章。
股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-003
西藏矿业发展股份有限公司
第八届监事会第四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第四次会议于2025年3月31日在成都以现场方式召开。公司监事会办公室于2025年3月21日以电话方式通知了全体监事。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席拉巴江村先生主持，会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
一、审议通过了《公司监事会2024年度工作报告的议案》
(同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
本议案尚需提请公司股东大会审议。
内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。
二、审议通过了《公司2024年度财务决算报告的议案》
经审议，监事会认为：《公司2024年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2024年度财务状况和经营成果。
（同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
本议案尚需提请公司股东大会审议。
内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《2024年年度报告》相关章节。
三、审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》
公司以截止2024年12月31日总股本521,174,140.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），本次共计分配派发现金红利26,058,707.00元（含税）。本次不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在本预案披露之日至实施权益分派股权登记日期间公司出现股份回购注销等事项导致公司总股本发生变动，按照“现金分红总额不变、相应调整每股分配比例”原则实施分配，剩余未分配利润结转下一年度。公司本次利润分配金额占当期合并报表归属于母公司所有者的净利润23.32%，占当期期末可供分配利润的3.74%，现金分红占本次利润分配总额的100%,符合《公司章程》规定的利润分配政策，截至报告期末公司货币资金充足，本次现金分红不会造成公司流动资金短缺，不会影响公司偿债能力，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
本次利润分配方案符合《公司法》《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及《公司章程》 等规定，符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划。
（同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
本议案尚需提请公司股东大会审议。
四、审议通过了《公司2024年度报告及摘要的议案》
监事会对公司2024年年度报告出具了书面审核意见。经审议，监事会认为：董事会审议本公司2024年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
本议案尚需提请公司股东大会审议。
报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。
五、审议通过了《公司关于2025年度财务预算报告的议案》
监事会认为：公司编制的《2025年度财务预算报告》在总结2024年经营情况的基础上，充分考虑2025年的经营计划和目标，符合公司目前实际财务状况和经营状况。
（同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
本议案尚需提请公司股东大会审议。
六、审议通过了《公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》
经审议，监事会认为：公司内部控制自我评价的报告真实,客观地反映了公司内部制度的建设及运作情况。
（同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。
七、审议通过了《公司2024年度社会责任报告暨ESG报告》
（同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）
报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。
八、审议通过了《公司2025年度商业计划书的议案》
（同意3票，反对 0 票，弃权 0 票）
九、审议通过了《关于2024年度计提资产减值准备的议案》
经审议，监事会认为：公司本次计提各项资产减值准备事项符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，审批程序合法，计提资产减值准备处理公允、合理，符合公司实际情况，同意本次计提各项资产减值准备的事项。
（同意3票，反对 0 票，弃权 0 票）
内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。
十、审议通过了《关于2025年度日常关联交易额度预计的议案》
经审议，监事会认为：公司2025年日常关联交易额度预计遵守了公平、公允、公正的原则。2025年日常关联交易是公司因生产经营需要而发生的，不存在损害公司及股东特别是中小股东权益的情形，关联交易的实施符合公司和全体股东的利益。董事会审议和表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意《关于2025年度日常关联交易额度预计的议案》。
（同意3票，反对 0 票，弃权 0 票）
内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。
特此公告。
西藏矿业发展股份有限公司监事会
二○二五年三月三十一日
股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-007
西藏矿业发展股份有限公司
关于2024年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月31日召开的第八届董事会第五次会议审议通过了《关于2024年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定，为了客观、真实地反映公司2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营成果，基于谨慎性原则，经对公司及下属子公司的各项金融资产、存货和长期资产等进行全面充分的分析、评估和减值测试，并根据分析;评估和减值测试结果对可回收金额低于账面价值的资产相应计提减值准备。拟于2024年度确认的信用减值损失和资产减值损失如下列示：
单位：万元
■
二、2024年度计提资产减值准备的具体情况说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等计提减值准备并确认损失。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
公司本次拟计提信用减值损失主要为应收账款和其他应收款。本期转回信用减值损失778.63万元，本期计提信用减值损失0.73万元。
（二）资产减值损失
1.存货跌价损失
公司在资产负债表日，根据《企业会计准则第8号-资产减值》相关规定，对存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，应计提存货跌价准备。
根据以上政策，本期末公司子公司计提存货跌价损失4,458.23万元。
2.固定资产减值损失
根据《企业会计准则第8号-资产减值》相关规定，公司对固定资产检查测试，检查其是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，该减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
公司子公司西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司和白银扎布耶锂业有限公司分别计提固定资产减值损失113.29万元和404.65万元，本期合计计提固定资产减值损失517.94万元。
三、本次对单项资产计提减值准备超过净利润 30%的说明
根据相关规定，对单项资产计提的减值准备占公司最近一个 会计年度经审计的净利润绝对值的比例在 30%以上，且绝对金额 超过 1,000 万元人民币的具体情况说明如下：
■
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司及下属子公司2024年度各项资产减值准备合计将减少公司2024年度归属于母公司股东的净利润1,991.33万元。公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，公允客观地反映了公司的资产状况，对公司的生产经营无重大影响，公司本次计提的资产减值准备已经会计师事务所审计。
五、审计委员会意见
公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并基于谨慎性原则而作出的，资产减值准备计提依据充分，计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司截至2024年12 月31日的财务状况和2024年度经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审计委员会同意本次计提资产减值准备。
六、董事会意见
本次计提资产减值准备事项已经第八届董事会第五次会议审议通过，本次事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等有关规定，同意公司本次计提各项资产减值准备的事项。
七、监事会意见
监事会认为公司本次计提各项资产减值准备事项符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，审批程序合法，计提资产减值准备处理公允、合理，符合公司实际情况，同意本次计提各项资产减值准备的事项。
特此公告。
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
二○二五年三月三十一日
股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-004
西藏矿业发展股份有限公司
关于2024年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月31日召开的第八届董事会第五次会议和第八届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》。根据《公司章程》的规定，本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。公司2024年度利润分配预案情况如下：
一、利润分配预案基本情况
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2024年度公司（母公司）实现净利润44,038,101.76元，按实现净利润的10%提取法定盈余公积金4,403,810.18元，加年初未分配利润312,576,337.17元，减2023年度派发现金红利52,117,414.00元，截止2024年12月31日，母公司累计可供分配利润300,093,214.75元；合并报表2024年度归母净利润111,743,790.21元，累计可供分配利润696,754,383.68元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规则，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司年末累计可供股东分配利润为300,093,214.75元。
基于对公司未来发展前景的预期和信心，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑2024年度的盈利水平和整体财务状况以及广大投资者的合理诉求，为持续回报股东、与所有股东共享公司的经营成果，公司2024年度利润分配预案为：
以2024年12月31日公司总股本521,174,140股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），本次不送红股，不进行资本公积金转增股本，本次共计分配派发现金红利26,058,707.00元（含税）。如在本预案披露之日至实施权益分派股权登记日期间公司出现股份回购注销等事项导致公司总股本发生变动，按照“现金分红总额不变、相应调整每股分配比例”原则实施分配，剩余未分配利润结转下一年度。
二、现金分红方案的具体情况
1.公司不存在可能触及其他风险警示的情形
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2.现金分红预案不触及其他风险警示情形的说明
最近三个会计年度（2022年-2024年）公司累计现金分 红金额为328,666,769.41元，高于最近三个会计年度公司年均归母净利润的30%，因此不触及《深圳证券交易所股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示的情形。
三、现金分红方案合理性说明
公司本次利润分配金额占当期合并报表归属于母公司所有者的净利润23.32%，占当期期末可供分配利润的3.74%，现金分红占本次利润分配总额的100%。公司2024年度利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定，综合考虑了公司实际经营情况、未来业务发展及资金需求，兼顾了公司的可持续发展和股东的合理回报需求，方案的实施不会造成公司流动资金短缺，不影响公司偿债能力，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
四、备查文件
1、公司第八届董事会第五次会议决议；
2、公司第八届监事会第四次会议决议。
特此公告。
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
二○二五年三月三十一日
西藏矿业发展股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2024年度
履职情况评估及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2011年7月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号，首席合伙人为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至2024年12月31日，天健会计师事务所合伙人数量为241人，注册会计师2,356人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人。天健会计师事务所2023年度业务总收入为人民币34.83亿元，其中审计业务收入人民币30.99亿元；证券业务收入18.40亿元。2024年度上市公司（含A、B股）审计客户共计707家，收费总额人民币7.20亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业等。本公司同行业上市公司审计客户6家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2024年8月19日召开的第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议及2024年9月6日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务报表和内部控制审计机构，聘请费用合计126.00万元（其中：年度财务报表审计费用84.00万元、内部控制审计费42.00万元）。公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告及截至2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司截至2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）根据审计准则的要求对相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断和评价方法、年度审计重点、初审意见等与董事会审计委员会和公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》及《公司董事会审计委员会工作规程》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
公司审计委员会于2024年8月19日召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025年1月7日、2025年3月10日审计委员会通过通讯会议方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审前及审后沟通，审前对2024年度审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，审后对公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等进行了沟通，并对审计发现问题提出建议。
（三）2025年3月31日，公司第八届董事会审计委员会第六次会议以现场组织召开，审议通过了公司2024年年度报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告、计提资产减值准备等议案并同意提交董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为天健会计师事务所在2024年度对公司的财务状况和经营成果的审计以及关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所、《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》及《董事会审计委员会工作规程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对天健会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的讨论和沟通，督促天健会计师事务所（特殊普通合伙）及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的监督职责。
公司审计委员会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
二〇二五年三月三十一日