涉嫌为美尚生态定增出具含有虚假记载的文件等，广发证券及项目保代收证监会行政处罚事先告知书

广发证券7月17日公告，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字〔2023〕40号）。证监会决定：对广发证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入94.34万元，并处以94.34万元罚款；没收承销股票违法所得783.02万元，并处以50万元罚款。对美尚生态项目保荐代表人王鑫、杨磊杰给予警告，并分别处以25万元罚款。

经查，公司涉嫌在为美尚生态2018年非公开发行股票提供保荐（主承销）服务过程中未勤勉尽责，出具含有虚假记载的文件，包括：核查大额银行存款账户程序设计不到位，对美尚生态银行存款函证程序执行不到位；对应收账款的函证程序、尽职调查程序执行不到位；对2018年非公开发行股票的募投项目走访程序执行不到位；对美尚生态重要银行借款合同查验不到位；对美尚生态申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构专业意见支持的内容，未获取充分的尽职调查证据和作出独立判断。对于公司上述违法行为，美尚生态项目保荐代表人王鑫、杨磊杰是直接负责的主管人员。