交易所两轮问询 中广核技宣布终止并购重组

转自：经济参考报

　　经过交易所两轮问询，中广核技持续一年多的并购重组近日宣告终止。2月27日，中广核技公告宣布，公司董事会已经审议通过了《关于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》，同意终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项，并与交易各方签署相关终止协议。

　　中广核技称，自筹划并首次公告本次交易以来，公司积极组织交易各相关方推进本次重组工作。综合近期市场环境变化等因素影响，交易各方认为现阶段继续推进本次重组事项不确定性较大。基于审慎性考虑，公司拟终止本次重组，并与交易各方签署本次交易的终止协议。

　　结合以往公告内容，中广核技披露的本次交易基本情况显示，公司拟以发行股份及支付现金方式购买中广核核技术应用有限公司（简称“核技术公司”）所持中广核贝谷科技有限公司（简称“贝谷科技”）30%股权，以发行股份及支付现金方式购买吉安市云科通科技合伙企业（有限合伙）所持贝谷科技49%股权，交易对价的支付方式均为30%现金和70%股份。同时，中广核技拟向核技术公司发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过人民币30000万元，发行股份数量不超过本次交易前上市公司总股本的30%（简称“本次交易”或“本次重组”）。

　　回顾中广核技本次重组进程，2022年6月29日，公司董事会审议通过了公司发行股份购买资产暨关联交易报告书等相关议案。同年7月19日，公司收到深圳证券交易所下发的重组问询函。交易所要求公司针对本次交易的交易方案、标的资产、评估情况多项内容进行情况说明。

　　2023年8月24日，中广核技召开董事会会议对交易方案进行调整。同年9月5日，公司再次收到深交所下发的问询函。此次问询函再次要求公司针对交易方案、标的、评估诸多细节进行说明。其中包括：补充披露中国广核集团审批及经营者集中审查的进展情况及预计完成时间，说明尚需履行的审批程序是否存在障碍。补充披露贝谷科技报告期内关联交易的原因和必要性、定价公允性，以及上市公司为规范及减少关联交易、保证关联交易价格公允拟采取的具体措施及有效性等内容。

　　业绩层面，与上年同期相比，中广核技2023年度业绩预告显示报告期大幅亏损。期内，公司归属于上市公司股东的净利润为亏损57760.40万元至78146.42万元；扣除非经常性损益后的净利润亏损77227.28万元至97942.36万元；基本每股收益亏损0.6109元/股至0.8266元/股。上年同期，对应上述业绩指标分别为盈利19875.12万元、亏损6703.65万元、盈利0.2102元/股。

　　中广核技表示，报告期内公司预计净利润为负值，包括多方面原因。公司航运业务船舶日均租金下滑50%，渔业成本上涨及贸易业务转型等影响，预计减少利润12000万元至16000万元。报告期内对六家公司进行了破产清算，对公司业绩造成较大影响，预计减少利润9500万元至13000万元。公司医疗健康板块、核环保业务仍处于培育期，尚未产生经济效益，预计减少利润8000万元至12000万元。公司拟对可能发生资产减值的资产计提相应的减值准备，预计减少利润17000万元至19000万元。