中基健康重组新业能化布局双主业 标的近四年赚21亿总资产98.36亿
长江商报消息●长江商报记者徐佳
在新疆国资主导下，中基健康（000972.SZ）实施资产重组，促进可持续发展。
2月4日，中基健康披露重组预案，上市公司拟通过发行股份的方式购买新疆新业能源化工有限责任公司（以下简称“新业能化”）100%股权并募集配套资金。目前，本次交易相关的审计、评估工作尚未完成，标的资产交易价格尚未最终确定。
此次重组完成之后，新业集团将成为中基健康的控股股东，新疆国资委将取代六师国资委成为中基健康的实控人，本次重组预计构成重组上市。
长江商报记者注意到，新业能化是新疆地区现代煤化工产业链最长的企业。通过此次收购，新业能化将成为中基健康的子公司，中基健康则将拓展业务版图，形成化工与食品加工双主业并行发展的格局，从而进一步提升公司的综合竞争力。
而新业能化的并表，也将改善中基健康的盈利能力。重组预案显示，2021年至2024年前9个月，新业能化的归属于母公司所有者净利润（净利润，下同）合计达21.25亿元。
截至2024年9月末，新业能化资产总额98.36亿元，归属于母公司所有者权益合计38.64亿元。
实控人将变更为新疆国资委
根据重组预案，中基健康拟通过发行股份的方式购买新业能化100%股权并募集配套资金。目前，本次交易相关的审计、评估工作尚未完成，标的资产交易价格尚未最终确定。
长江商报记者注意到，作为国有控股上市公司，中基健康此次重组是公司落实国家积极推进国有企业改革和兼并重组的相关政策精神，通过市场化手段，优化和调整产业布局和资产结构，推动上市公司转型升级和高质量发展的切实举措。
据了解，新业能化是新疆国资委下属企业，是新疆地区现代煤化工产业链最长的企业，生产流程以煤炭为起点，贯通煤制天然气、甲醇、BDO产业链，并向下游延伸至POM等精细化工新材料产业领域，新业能化已形成了“现代煤化工+清洁能源+特种燃料+精细化工+化工新材料”的循环经济一体化产业链。
而中基健康的控股股东为六师国资公司，实际控制人为六师国资委。本次交易完成后，中基健康的控股股东预计将变更为新业集团，实际控制人将变更为新疆国资委。
尽管本次交易标的资产的交易价格尚未最终确定，但根据标的公司未经审计的财务数据初步判断，预计标的公司相关财务数据占上市公司相应财务数据的比例超过100%，达到《重组管理办法》规定的重组上市标准。因此，本次交易预计构成重组上市。
本次交易完成后，新业能化将成为上市公司的子公司，在保留原上市公司业务的基础上，上市公司将拓展业务版图，形成化工与食品加工双主业并行发展的格局，从而进一步提升公司的综合竞争力，增强市场影响力，为上市公司的长期稳定发展注入新动力。
中基健康表示，本次重组后，双方将积极发挥各方优势，协同发展，优化升级番茄产业和煤化工产业，发展壮大新疆特色优势产业。
发布重组预案复牌后，2月5日，二级市场上，中基健康一字涨停，报收3.31元/股。
注入优质资产改善盈利能力
获注新疆国资旗下煤化工资产，中基健康的盈利能力将得到改善。
长江商报记者注意到，目前，中基健康以番茄制品为单一主业，受行业政策变化、行业波动、上下游价格波动等影响较大。
同花顺数据显示，2008年至2021年，中基健康连续多年扣非净利润亏损，直至2022年扭亏为盈。2022年和2023年，中基健康分别实现营业收入5.89亿元、5.76亿元，同比增长237.79%、-2.29%；净利润2608.51万元、1.08亿元，同比增长124.42%、314.94%；扣非净利润2408.26万元、3856.02万元，同比增长123.49%、60.12%。
日前，中基健康发布的业绩预告显示，2024年公司预计营业收入为2.98亿至3.5亿元，同比减少48.24%至39.21%；净利润将亏损2.5亿至1.5亿元，同比减少330.97%至238.58%；扣非净利润亏损3.3亿至2.3亿元，同比减少955.80%至696.47%。
对于业绩亏损，中基健康称，主要是国内番茄酱加工企业的大量境外客户暂缓提货，出口船只数量减少，存放在港口的货物交付—出港—回款周期延长；该影响造成公司报告期内主要产品大包装番茄酱销售价格及销量较上年同期下降。在销量减少、毛利率降低的情况下，公司整体净利润降幅较大。其次是基于谨慎性原则，根据会计准则，公司对可能发生减值损失的各类资产如存货、应收账款、其他应收款等计提减值准备。
新业能化则具备较强的盈利能力。重组预案显示，2021年至2024年前9个月，新业能化分别实现营业收入28.51亿元、29.17亿元、25.87亿元、19.27亿元，净利润5.09亿元、7.97亿元、5.35亿元、2.83亿元，近四年合计盈利21.25亿元。
截至2024年9月末，新业能化资产总额98.36亿元，归属于母公司所有者权益合计38.64亿元。
中基健康表示，本次交易通过注入优质资产，将进一步提高上市公司资产和业务规模，优化公司产业结构和资产质量，增强公司持续经营能力和抗风险能力，提升公司综合竞争力。
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