深圳市康冠科技股份有限公司
1、第二届董事会第二十五次会议决议；
2、第二届董事会审计委员会第十六次会议决议；
3、独立董事专门会议2025年第一次会议决议；
4、第二届董事会薪酬与考核委员会第十二次会议决议。
特此公告。
深圳市康冠科技股份有限公司
董事会
2025年3月31日
证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-025
深圳市康冠科技股份有限公司第二届
监事会第二十四次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第二十四次会议于2025年3月28日上午11:00以现场及通讯方式在公司会议室召开。公司于2025年3月18日以邮件形式发出本次监事会会议通知。本次会议由监事会主席陈文福先生主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人，其中监事郑谋以通讯方式参加本次会议。公司董事会秘书孙建华先生列席了会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
经与会监事认真审议，以记名投票表决方式通过以下决议：
1、审议通过《关于2024年年度报告全文及摘要的议案》。
经审议，监事会认为：董事会编制和审核《2024年年度报告》及其摘要的程序符合法律、法规、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024年年度报告》《2024年年度报告摘要》。
本议案需提交公司股东大会审议。
2、审议通过《关于2024年度利润分配预案的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
监事会认为：公司2024年度利润分配预案符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司利润分配的监管要求及《企业会计准则》等相关规定，符合《公司章程》的相关规定，充分考虑了公司2024年度盈利情况、未来发展的资金需求、行业情况以及股东投资回报等综合因素，符合公司和全体股东的利益。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2024年度利润分配预案的公告》。
3、审议通过《关于2025年度公司及子公司向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
监事会认为：公司及子公司本次向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的事项符合公司及子公司实际情况，目的是保障公司及子公司正常的生产经营资金需求。本次关联交易定价公允、合理，交易遵循了客观、公平、公允的原则，符合公司的根本利益，没有损害非关联股东的利益。审批程序符合相关法律、法规及规范性文件的规定。
因此，监事会同意公司及子公司本次向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的事项。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度公司及子公司向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的公告》。
4、审议通过《关于〈2024年度募集资金存放与使用情况专项报告〉的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
5、审议通过《关于〈2024年度内部控制评价报告〉的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
监事会认为：根据公司内部相关规定的要求，公司建立了健全的内部控制管理体系，该体系覆盖了公司日常经营的各个重要环节。公司采取具体措施保证了内部控制的执行效果，提升了公司经营管理水平。公司内部控制体系设计合理，运行有效，具备合理性、完整性和有效性。
因此，监事会认为公司《2024年度内部控制评价报告》真实、客观、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024年度内部控制评价报告》。
6、审议通过《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于续聘2025年度会计师事务所的公告》。
本议案需提交股东大会审议。
7、审议通过《关于〈2024年度监事会工作报告〉的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024年度监事会工作报告》。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
8、审议通过《关于〈2024年度财务决算报告〉的议案》。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司于同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2024年年度报告》中第十节“财务报告”部分。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
9、审议通过《关于会计估计变更的议案》。
监事会认为：公司本次会计估计变更符合公司的实际经营情况和企业会计准则等相关规定，执行变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，变更决策程序合法、合规，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，全体监事一致同意本次会计估计变更事项。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计估计变更的公告》。
10、审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件达成的议案》。
监事会认为：我们对公司《2023年股票期权激励计划（草案）》及《2023年股票期权激励计划实施考核管理办法》中规定的行权条件进行了审核，公司2023年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已达成，各激励对象个人绩效考核结果合规、真实，不存在虚假、故意隐瞒或致人重大误解之处。综上，我们认为公司2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件已达成，符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
表决结果：2票赞成、0票反对、0票弃权，1票回避。其中关联监事陈文福因是激励对象的关联人，回避表决。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件达成的公告》。
11、审议通过《关于公司2024年股票期权激励计划第一个行权期行权条件达成的议案》。
监事会认为：我们对公司《2024年股票期权激励计划（草案）》及《2024年股票期权激励计划实施考核管理办法》中规定的行权条件进行了审核，公司2024年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已达成，各激励对象个人绩效考核结果合规、真实，不存在虚假、故意隐瞒或致人重大误解之处。综上，我们认为公司2024年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已达成，符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
表决结果：2票赞成、0票反对、0票弃权，1票回避。其中关联监事陈文福因是激励对象的关联人，回避表决。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2024年股票期权激励计划第一个行权期行权条件达成的公告》。
三、备查文件
1、第二届监事会第二十四次会议决议。
特此公告。
深圳市康冠科技股份有限公司
监事会
2025年3月31日
证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-026
深圳市康冠科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次会计政策变更是深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据国家统一的会计制度要求而进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
一、本次会计政策变更的概述
（一）会计政策变更的原因
2024年3月，财政部会计司编写并发行了《企业会计准则应用指南汇编2024》，明确了关于保证类质保费用的列报规定。企业保证类质量保证费用应计入“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目。由于上述变化，公司对原会计政策进行相应变更，将保证类质量保证费用，从“销售费用”项目调整至“营业成本”项目列报。
2024年12月6日，财政部会计司发布《企业会计准则解释第18号》，明确了“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”。根据《企业会计准则第14号一一收入》第三十三条等有关规定，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企业会计准则第13号一一或有事项》规定进行会计处理。在对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号一一或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”项目列示。
（二）会计政策变更的执行日期
公司自2024年12月6日起执行上述新的会计政策。
（三）变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将根据财政部发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》有关规定执行。除上述会计政策变更外，其余未变更部分仍执行财政部前期发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
二、本次会计政策变更对公司的影响
公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》中关于保证类质量保证的会计处理规定，将计提的保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用”。
因执行该项会计处理规定，公司追溯调整了比较期间财务报表，本次会计政策变更，仅对“营业成本”“销售费用”两项财务指标进行调整，不存在对营业收入、净利润、净资产等财务指标产生影响的情形，不存在追溯调整导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变的情形。具体追溯调整影响情况如下：
单位：元
■
本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的相应变更，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。
特此公告。
深圳市康冠科技股份有限公司
董事会
2025年3月31日
证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-027
深圳市康冠科技股份有限公司
关于举行2024年度网上业绩
说明会的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于2025年3月31日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2024年年度报告》，为了方便广大投资者进一步了解公司2024年年度报告和年度经营情况，公司将于2025年4月9日（星期三）举办2024年度网上业绩说明会。
一、本次网上业绩说明会的基本情况
1、召开时间：2025年4月9日（星期三）15:00一16:00
2、出席人员：董事长凌斌先生、董事兼总经理李宇彬先生、副总经理兼董事会秘书孙建华先生、董事兼财务总监廖科华先生、独立董事黄绍彬先生。
3、举行方式：本次年度业绩说明会将采用网络远程方式举行。投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。
二、意见征集
为广泛听取投资者的意见和建议，提升交流的针对性，现就公司2024年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题。自本次公告披露之日起，至2025年4月9日前，投资者可将问题发送到公司董事会秘书办公室邮箱：dmbsh@ktc.cn。公司将在2024年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与公司2024年度网上业绩说明会！
三、联系方式
联系部门：公司董事会秘书办公室
联系电话：0755-33001308
邮箱地址：dmbsh@ktc.cn
特此公告。
深圳市康冠科技股份有限公司
董事会
2025年3月31日
证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-028
深圳市康冠科技股份有限公司
关于2024年度计提减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提减值准备情况的概述
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策等相关规定，为客观、公允地反映公司截至2024年12月31日的财务状况及经营成果，公司本着谨慎性原则，对2024年度合并财务报表范围内可能发生减值迹象的资产进行全面清查和减值测试，减值计提明细表如下：
单位：元
■
二、本次计提减值准备及核销资产的确认标准及依据
公司计提、转回资产减值准备及核销、转销资产是根据《企业会计准则》的相关规定进行的，相关确认标准及依据详见公司《2024年年度报告》相关内容。
三、本次计提减值准备对公司的影响
经政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2024年度计提各项减值及转回共计 66,044,475.80 元（本期计提97,378,807.51元，本期转回31,334,331.71元），导致减少公司当期利润总额 66,044,475.80元；核销信用减值8,601,413.43元，因前期已对该部分计提减值，核销减值对公司利润总额无影响。
本次计提、转回信用减值准备和资产减值准备符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
特此公告。
深圳市康冠科技股份有限公司
董事会
2025年3月31日