荣盛发展根据中期财报更新深交所问询函的回复内容

观点网讯：9月1日，荣盛房地产发展股份有限公司回复深交所的问询函。

据观点新媒体获悉，荣盛发展于2023年3月23日收到深圳证券交易所出具的《关于荣盛房地产发展股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》，于2023年7月31日收到深圳证券交易所(出具的《关于荣盛房地产发展股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》。

据了解，该公司对审核问询函进行上述回复后，根据深交所进一步审核意见，当下，该公司结合《2023年半年度报告》内容，会同中介机构对审核问询函回复和募集说明书等申请文件进行了相应的补充、更新和修订，

其中，关于发行人有息负债增速情况符合“三条红线”相关要求。荣盛发展表示，截至2022年末和2023年6月末，公司剔除预收款及合同负债后的资产负债率分别为81.55%和81.34%，均大于70%；公司净负债率分别为133.04%和136.53%，均高于100%；公司现金短债比分别为0.36倍和0.31倍，均小于1倍；因此根据重点房地产企业资金监测和融资管理规则中“红档企业的有息负债不能再增加”的规定，公司有息负债规模不能再增加。

同时，该公司强调，2022年末和2023年6月末公司剔除预收款后的资产负债率和净负债率因受房地产行业整体市场仍处于下行趋势的影响有所增长，具有合理性，公司有息负债规模持续下降，符合监管要求；现金短债比由于房地产行业整体调控，公司货币资金余额持续下降处于下降趋势，公司短期债偿压力较大，具有合理性。公司剔除预收款后的资产负债率、净负债率和现金短债比处于合理区间。

针对因交付困难引起的纠纷争议，该公司在回复问询函当中明确提出了解决方案，包括，其一，与业主积极沟通，说明延期交付的原因，明确延期交付的时间，全力协调公司内部资源及外部资源，尽力保障项目交付;

其二，对于因不可抗力等因素导致的逾期交付，在不可抗力因素发生时，尽快主动与业主联系，确保与业主顺畅沟通项目进度，并保存不可抗力相关证据。

其三，若业主已提起诉讼，积极应诉，并在诉讼过程中与业主保持沟通，争取协商解决纠纷。

其四，公司制定了《项目实施阶段进度管理办法》，建立了风险预警机制，对项目批次的进度执行情况进行“五级”风险评定，并按季度发布风险预警状态；若出现预警及以上风险状态，项目公司将组织现场进度协调会、制定赶工计划，发行人协助项目公司落实各项问题。

其五，针对尚未交付的项目，发行人及相关项目公司已按照目前项目进度、施工情况、资金安排等因素，重新确定交付时间。

其六，针对因资金困难造成的延期交付，项目公司根据当地政策申请纾困资金，与银行等金融机构沟通协调融资展期等。

其七，针对因工程纠纷造成的延期交付，项目公司将积极协调、沟通，尽快解决纠纷，尽力保障项目进度。

其八，控股股东和实际控制人均已作出承诺:“本人/本公司将尽最大可能帮助荣盛发展协调资源，积极推进存在交付困难项目的建设进度，尽快完成交付。”

综上，报告期内，发行人存在交付困难的项目，亦存在因交付困难引起的纠纷或争议，但不存在因交付困难而引起的严重影响公司经营活动的重大纠纷或争议；为避免可能产生的重大纠纷或争议，发行人已制定了相应的解决方案。

关于近期的银行授信、还本付息情况，公告提到，截至2023年6月30日，公司共获得41家银行授信，授信总金额为3,020,893.47万元，已使用银行授信金额2,255,078.85万元，未使用银行授信额度756,314.61万元。

截至2023年6月30日，公司两笔美元债“荣盛发展9.5%N20230316”、“荣盛发展9.5%N20240917”逾期未偿付本息合计3.87亿美元。目前公司正在进行上述美元债券展期或重组的协商沟通工作，在合理保障债权人合法利益的基础上寻求对于公司有利的中长期解决方案。

关于报告期内是否存在闲置土地、捂盘惜售、炒地炒房、违规融资、违规拿地、违规建设等情况，该公司提到，截至2023年6月30日，公司因资金困难、政府规划、周边基础设施不完善、政府拆迁等原因，仍然存在45项可能被主管部门认定为构成闲置土地情形的情况，以及3项非因自身原因造成的闲置土地，但不存在因此而受到土地管理部门行政处罚的情形，亦不存在因闲置土地被主管政府部门认定“情节严重”的违法行为。

另外，关于净利润的变化情况，该公司提到，2022年归母净利润亏损-1,631,139.0727万元，较2021年同比增加229.16%；2022年扣非归母净利润亏损-1,596,113.45万元，较2021年同比增加223.42%，公司与同行业可比公司2022年度净利润和扣非归母净利润较2021年度均出现亏损幅度明显增大或由盈转亏的情况，公司与同行业可比公司的整体变动趋势相符。

关于本次募集资金投向及原因、必要性，荣盛发展提到，公司以房地产开发为主业，目前已基本形成了“两横、两纵、三集群”的项目布局。其中，“两横”是指沿着长江及陇海铁路沿线的布局，“两纵”是以京沪、京广铁路沿线的布局，“三集群”是指深耕“京津冀城市群”，稳步拓展“长三角城市群”、“珠三角城市群”周边城市的布局。

本次募投项目中，成都时代天府项目和长沙锦绣学府项目分别位于“两横”中的长江沿线区域和“两纵”中的京广铁路沿线区域的省会城市，唐山西定府邸项目位于“京津冀城市群”，均位于公司房地产开发业务重点区域，且所在城市能级2较高，保障上述项目建成交付对于公司在重点区域的品牌和口碑具有重要意义，能够起到良好的示范作用并辐射周边。同时，本次募投项目所在城市成都、长沙和唐山均属于区域内经济较为发达的城市，居民生活水平较高消费能力较强，项目销售回款预期较好，通过投入募集资金加速项目建设交付进程也有利于改善公司经营业绩和现金流，促进公司良性发展。

同时，本次募集资金所有投资项目均与“保交楼、保民生”密切相关，均属于面向居民销售的住宅类项目或拆迁安置住宅项目。