武汉三特索道集团股份有限公司
证券代码：002159证券简称：三特索道公告编号：2023-43
武汉三特索道集团股份有限公司
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用√不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
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2、主要财务数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并、会计政策变更
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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部印发了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号（以下简称“解释16号文”），该解释中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
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4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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实际控制人报告期内变更
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5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用√不适用
三、重要事项
1、公司控股股东、实际控制人变更、公司性质由民营控股上市公司变为国有控股上市公司
公司于2023年1月20日收到公司原控股股东关联方当代科技通知，获悉当代科技正在筹划公司控制权变更相关事项。
2023年2月3日，公司原控股股东当代城建发与高科集团、当代科技签署了《股份转让协议》，当代城建发拟将所持公司26,551,295股股份（占公司总股本14.98%）以协议转让方式转让给高科集团。同时，当代城建发、当代科技及其一致行动人罗德胜向高科集团出具了《表决权放弃承诺函》，当代城建发、当代科技及其一致行动人罗德胜将不可撤销地放弃行使其在股权收购交割完成后公司剩余全部股份，合计47,563,359股股份（占公司总股本26.83%）对应的表决权。
2023年4月17日，为进一步明确各方权责，高科集团与当代城建发、当代科技及其一致行动人罗德胜签署了《补充协议》，就表决权放弃、公司治理等事项进行了具体安排。
2023年5月31日，为明确《股权转让协议》的生效条件，高科集团与当代城建发、当代科技签署了《补充协议（二）》，就相关条款进行了修订。
2023年6月12日，公司收到高科集团通知，本次协议转让的股份过户登记手续已办理完成，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，过户日期为2023年6月9日，股份性质为无限售流通股。本次股份过户完成后，高科集团直接持有三特索道26,551,295股股份，占公司总股本的14.98%；此外，受高科集团100%控制的东湖发展持有公司10,763,305股，占公司总股本的6.07%，因此高科集团直接和间接合计持有公司37,314,600股，持股比例为21.05%。同时，当代城建发、当代科技及其一致行动人罗德胜出具的《表决权放弃承诺函》已生效，且根据《股份转让协议》的相关约定，后续高科集团将改组公司董事会和管理层。因此，本次股份转让完成过户登记后，高科集团成为公司单一拥有表决权份额最大的股东，即成为公司的控股股东，武汉东湖新技术开发区管理委员会成为公司实际控制人，公司性质由民营控股上市公司变为国有控股上市公司。
2、东湖海洋公园公司业绩补偿进展情况
根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年4月6日出具的《关于武汉三特索道集团股份有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（众环专字[2023]0100067号），2022年度东湖海洋公园实现扣除非经常性损益后净利润为-2,040.74万元，未能达到2022年度净利润3,440.00万元的业绩承诺。
为保护公司权益，公司于2023年5月分别向卡沃旅游、花马红公司发出《告知函》，要求上述两家公司将应补偿的现金合计4,384.59万元支付至公司指定的银行账户。上述两家公司未按期支付，2023年5月，公司起诉卡沃旅游、花马红公司履行业绩承诺补偿承诺，该案件已被武汉东湖新技术开发区人民法院立案受理，截至本报告出具之日尚未收到相关判决文件。
3、转让保康项目的总成交金额调整
公司于2022年10月8日召开第十一届董事会第十五次临时会议，审议通过了《关于转让保康三特九路寨旅游开发有限公司股权的议案》，并与楚烽化工签订了《股权转让协议》。后在股权交接过程中，发现存在部分款项需由公司承担，双方协商拟签署《〈股权转让协议〉之补充协议》。随后，公司于2023年1月13日召开了第十一届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关于签订〈股权转让协议之补充协议〉的议案》。本次签署补充协议后，原协议项下标的资产保康三特九路寨旅游开发有限公司100%股权的总成交金额由188,002,859.36元调整为187,493,965.11元。
4、公司控股子公司向外籍员工合作代表提供借款暨财务资助事项
公司于2023年1月16日召开第十一届董事会第十九次临时会议，审议通过了《关于控股子公司为外籍员工合作代表提供借款暨财务资助的议案》，同意公司控股子公司东湖海洋公园公司向外籍员工合作代表提供借款共计人民币23万元，同时，授权控股子公司签署相关合同、协议等法律文件。截止本报告期末该笔借款已收回。
武汉三特索道集团股份有限公司
董事会
2023年8月30日
证券代码：002159证券简称：三特索道公告编号：2023-42
武汉三特索道集团股份有限公司
关于2023年半年度计提资产减值准备的公告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称“公司”“本集团”）依据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》、《会计监管风险提示第8号——商誉减值》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2023年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据相关的政策要求，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2023年6月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额
经公司对2023年6月末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、其他应收款、长期资产等，进行全面清查和资产减值测试后，对各项资产是否存在减值进行评估和分析，公司本次计提资产减值准备的资产项目为应收账款、其他应收款、长期应收款、长期股权投资，2023年半年度资产减值准备合计计提11,796,018.14元，占公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的比例为15.31%。具体明细如下：
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二、计提资产减值准备的情况说明
（一）坏账准备计提说明
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的相关规定，基于应收账款、其他应收款、长期应收款等的信用风险特征，在组合基础上计算预期信用损失。公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率、估计预期信用损失。
各类金融资产信用损失的确定方法：
1、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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公司按照上述方法，2023年半年度计提了应收账款坏账准备-29,787.54元。
2、其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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公司按照上述方法，2023年半年度计提了其他应收款坏账准备
-1,053,078.46元。
3、长期应收款
公司按照上述其他应收款的方法，2023年半年度计提了长期应收款坏账准备-486,736.00元。
（二）长期股权投资减值准备计提情况说明
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。根据减值测试结果，公司对所持联营企业武夷山三特索道有限公司37.99%股权计提长期股权投资减值准备13,365,620.14元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备金额合计为11,796,018.14元，公司2023年半年度归属于上市公司股东的净利润将减少11,893,365.34元，归属于上市公司股东权益将减少11,893,365.34元。
本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。本次计提资产减值事项未经会计师事务所审计。
特此公告。
武汉三特索道集团股份有限公司
董事会
2023年8月30日
证券代码：002159证券简称：三特索道公告编号：2023-41
武汉三特索道集团股份有限公司
第十二届董事会第一次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十二届董事会第一次会议通知于2023年8月18日以短信、电子邮件、书面送达等方式发出。会议于2023年8月28日在公司会议室以现场方式召开。会议由周爱强董事长主持，会议应到董事9名，实到董事9名。公司监事会全体监事及高级管理人员列席会议。本次董事会召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《武汉三特索道集团股份有限公司章程》《武汉三特索道集团股份有限公司董事会议事规则》的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过公司《2023年半年度报告》及摘要；
经审核，董事会认为公司2023年半年度报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《武汉三特索道集团股份有限公司2023年半年度报告》全文详见同日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），《武汉三特索道集团股份有限公司2023年半年度报告摘要》详见同日公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
同意9票；反对0票；弃权0票。
（二）审议通过《关于调整公司组织架构的议案》。
同意公司调整组织架构的方案：
1、设立集团纪委，成立纪检办公室
新设纪检办公室，主要为进一步强化集团纪检监督工作，切实履行从严治党监督责任。主要职责包括：负责集团及党员干部日常监督、信访举报及问题线索处置、党风廉政建设宣传教育等工作。
2、变更部门机构名称
原审计监察部更名为内部审计部，保留部门相关职能。其主要负责公司内部风险防范和效能提升，包括内部审计、内部控制评价、专项检查等各项工作。
本次调整后，公司新的组织架构图如下：
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公司调整后的组织架构图
同意9票；反对0票；弃权0票。
三、备查文件
1、公司第十二届董事会第一次会议决议。
2、独立董事关于第十二届董事会第一次会议的独立意见。
特此公告。
武汉三特索道集团股份有限公司
董事会
2023年8月30日