中航光电科技股份有限公司
证券代码：002179证券简称：中航光电公告编号：2023-056号
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
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注：按照会计准则要求，为了保证会计指标前后期可比性，企业派发股票股利、公积金转增资本履行完相关手续后，应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。故公司实施2022年权益分派方案以资本公积转增股本后，按照调整后的股数重新计算其他列报期间的基本每股收益、稀释每股收益。
会计政策变更的原因
2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确“租赁产生的等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易初始不能豁免确认递延税项”。该解释自2023年1月1日起施行，本公司据此对期初数做出相应调整。
（二）非经常性损益项目和金额
(适用□不适用
单位：元
■
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用(不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用(不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
(适用□不适用
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
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（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
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法定代表人：郭泽义主管会计工作负责人：王亚歌会计机构负责人：刘聪
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
■
法定代表人：郭泽义主管会计工作负责人：王亚歌会计机构负责人：刘聪
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
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（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
(适用□不适用
调整情况说明
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2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确“租赁产生的等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易初始不能豁免确认递延税项”。该解释自2023年1月1日起施行，本公司据此对期初数做出相应调整。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2022年比较报表已重述，2022年资产负债表调增递延所得税资产19,457,118.92元，调增递延所得税负债17,880,343.93元，调增未分配利润1,626,220.18元，调减盈余公积2,854.60元，调减少数股东权益46,59.59元。
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2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确“租赁产生的等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易初始不能豁免确认递延税项”。该解释自2023年1月1日起施行，本公司据此对期初数做出相应调整。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2022年比较报表已重述，2022年比较期间利润表调减所得税费用1,124,102.15元，调增净利润1,124,102.15元，调增归属于母公司股东的净利润852,219.42元，调增少数股东损益271,882.73元。
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
中航光电科技股份有限公司董事会
2023年10月25日
证券代码：002179证券简称：中航光电公告代码：2023-055号
中航光电科技股份有限公司
第七届董事会第七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中航光电科技股份有限公司第七届董事会第七次会议于2023年10月24日以通讯方式召开。本次会议的通知及会议资料已于2023年10月13日以书面、电子邮件方式送达全体董事。会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。本次会议的通知、召开以及参会董事人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。
本次会议由董事长郭泽义主持，与会董事经认真审议和表决，通过了以下议案：
一、以9票赞成、0票反对，0票弃权审议通过了“关于公司2023年第三季度报告的议案”。“2023年第三季度报告”披露在2023年10月25日的《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
二、在郭泽义、李森、郭建忠、韩丰、张砾5位关联董事回避表决的情况下，共有4名董事有权参与“关于调整公司2023年度日常关联交易预计的议案”表决。会议以4票赞成、0票反对、0票弃权审议通过“关于调整公司2023年度日常关联交易预计的议案”。独立董事发表了事前认可及独立意见，保荐机构出具了核查意见，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。“关于调整2023年度日常关联交易预计的公告”披露在2023年10月25日的《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、以9票赞成、0票反对，0票弃权审议通过了“关于公司‘十四五’规划中期评估与调整的议案”。为全面落实公司“十四五”规划发展目标及执行情况，有效识别内外部风险，公司对“十四五”规划进行中期评估，并对“十四五”后期规划发展目标进行调整，同意制定《公司“十四五”规划中期评估与调整方案》。
中航光电科技股份有限公司
董事会
二〇二三年十月二十五日