正平股份、如意集团、中国重工、保利联合索赔进行中

2024年1月22日，正平路桥(603843)发布关于收到证监会立案告知书的公告，公告称公司及实际控制人之一金生辉于近日收到了证监会下发的立案告知书(编号：证监立案字0352024001号、证监立案字0352024002号)。因涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，证监会决定对公司及金生辉立案。

对此，衡财保·炜衡金融315团队(微信：tz315-wh)向《投资快报》记者表示，此前投资正平股份而受损的股民，可以拿起法律武器进行索赔。事实上除了正平股份以外，最近还有如意集团、中国重工、保利联合、西陇科学、瑞斯康达、格力地产、灵康药业、梦洁股份、亚联发展、思创医惠、粤传媒、ST起步、ST摩登、*ST三盛、ST交昂、ST龙净、ST美讯、*ST华仪等股票索赔的线索征集也正在进行当中，相应受损的广大股民朋友可予以积极关注。

涉嫌信披违规 正平股份被立案

1月22日，正平股份(603843)公告，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司及实际控制人之一金生辉立案。立案调查期间，公司及金生辉将积极配合中国证监会的相关工作，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。目前，公司经营活动正常开展。

值得注意的是，近期正平股份及公司相关人员多次涉及负面消息。2023年9月7日，上交所发布纪律处分决定，正平股份存在非经营性资金占用、虚记工程量、预付款，相关财务信息披露不准确等违规行为，上交所对正平股份及相关负责人予以公开谴责和通报批评。紧接着，2023年10月27日，正平股份再一次发布公告表示，公司收到控股子公司贵州水利转来的贵阳市南明区监察委员会的《立案通知书》和《留置通知书》，公司副总裁、贵州水利董事长兼总经理李正光因涉嫌行贿被立案调查并实施留置措施。

衡财保·炜衡金融315团队的邓律师(微信：tz315-wh)表示，初步判断在2024年1月22日(含当日)之前买入，并在2024年1月23日之后卖出或仍持有该股票的受损投资者，可以提出索赔(最终索赔条件须以法院认定为准)。

未披露关联交易，如意集团被处罚

2024年1月4日，山东如意毛纺服装集团股份有限公司(002193)收到中国证监会山东监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2023〕3号)和《市场禁入决定书》(〔2023〕1号)。

经查明，涉案期间，山东如意科技集团有限公司(以下简称如意科技)为如意集团控股股东;邱亚夫为如意集团和如意科技实际控制人、董事长，为山东如意时尚科技发展有限公司(以下简称如意时尚)实际控制人。根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司信息披露管理办法》的规定，如意科技、如意时尚是如意集团的关联人。2019年1月至6月，如意集团通过虚构与裕龙集团有限公司、青岛裕龙东雍国际物流有限公司及张家港保税区晟晖广和毛棉有限公司采购业务并向上述三家公司预付货款的方式，累计将59,400万元最终划转至如意科技银行账户。上述如意科技对如意集团的非经营性资金占用行为，构成关联交易，所涉金额占最近一期(2018年度)经审计净资产的21.77%,占2019年半年度报告、2019年年度报告净资产的21.46%、21.41%。截至2021年4月29日，如意科技已向如意集团归还上述非经营性资金占用本金及利息。2019年10月至11月，如意集团累计向如意科技指定的如意时尚账户支付109,855万元，用于收购如意科技控制的银川维信产业基金合伙企业(有限合伙)(以下简称维信基金)86,500万元合伙企业份额。该交易构成关联交易，所涉金额占如意集团最近一期(2018年度)经审计净资产的40.27%,占2019年年度报告净资产的39.59%。

根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，如意集团应当及时披露上述关联交易事项，但未及时披露。如意集团应当在2019年半年度报告、2019年年度报告中披露上述资金占用事项，应当在2019年年度报告中将上述收购维信基金份额事项披露为关联交易，但未予披露。

衡财保?炜衡金融315团队的张律师(微信：tz315-wh)表示，初步判断在2019年8月16日至2023年8月30日(含当日)期间买入，且在2023年8月31日之后卖出或继续持有者的受损投资者可以提出索赔(最终索赔条件须以法院认定为准)。

中国重工多年年报存在错报被处罚

2023年12月29日，中国船舶重工股份有限公司(601989)发布公告称收到中国证监会北京监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2023〕15号)。2023年12月21日，中国重工发布公告称于2023年12月20日收到中国证监会北京监管局下发的《行政处罚事先告知书》(〔2023〕26号)。

经查明，中国重工涉嫌违法的事实如下：中国重工未对下属子公司存货在相应会计期间准确计提减值，导致中国重工2018年多计利润7,181.24万元，2019年多计利润10,711.29万元，2020年少计利润12,200万元。上述事项导致中国重工2018年、2019年、2020年年度报告存在错报。上述违法事实，有相关公告、会议文件、询问笔录、情况说明等证据证明。

衡财保?炜衡金融315团队的庞律师(微信：tz315-wh)表示，初步判断在2019年4月27日至2023年7月12日(含当日)之前买入，并在2023年7月13日之后卖出或仍持有该股票的受损投资者，可以提出索赔(最终索赔条件须以法院认定为准)。

信息披露违法违规，保利联合被处罚

2024年1月17日，保利联合化工控股集团股份有限公司(002037)发布公告称近日，公司收到中国证监会贵州监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2024〕1号，)。

经查明，保利联合存在以下违法事实，2019年至2021年期间，新联爆破与浙商银行签订《应收账款链平台业务合作转让协议》，据此终止确认应收账款;新联爆破与国新商业保理有限公司签订《国内无追索权保理业务合同》，并于同日签订附追索权的《补充协议》，新联爆破据此终止确认应收账款;保利联合以与客户签订《资金支付协议》《还款协议》及期后签订《资产抵押协议》等为由，将部分应收账款视为有担保的债权，错误划分风险组合;保利联合因应收账款账龄划分及计算错误，导致公司少计提坏账准备。以上行为致使2019年保利联合少计提坏账准备43,121,976.07元，虚增净利润36,653,679.66元，占当期披露金额的19.95%;2020年少计提坏账准备77,752,927.99元，虚增净利润65,892,497.89元，占当期披露金额的43.24%;2021年少计提坏账准备235,768,852.67元，虚增净利润200,267,416.27元，占当期披露金额的124.47%，导致2021年盈亏发生变化。

衡财保·炜衡金融315团队的郑律师(微信：tz315-wh)表示，初步判断在2020年4月28日至2023年4月27日(含当日)买入，并在2023年4月28日之后卖出或仍持有该股票的受损投资者可以提出索赔(最终索赔条件须以法院认定为准)。

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