武汉光迅科技股份有限公司
证券代码：002281证券简称：光迅科技公告编号：（2023）053
武汉光迅科技股份有限公司
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用√不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、主要财务数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
■
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
■
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用√不适用
三、重要事项
不适用。
法定代表人：黄宣泽
武汉光迅科技股份有限公司
二○二三年八月二十六日
证券代码：002281证券简称：光迅科技公告编号：（2023）051
武汉光迅科技股份有限公司
第七届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届董事会第十次会议于2023年8月24日在公司432会议室以现场表决方式召开。本次董事会会议通知已于2023年8月14日以电子邮件方式发出。会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。公司监事会3名监事和部分高级管理人员列席了本次会议。会议的召集与召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄宣泽先生主持。
经与会董事认真审议，以投票表决方式通过了以下决议：
一、审议通过了《2023年总经理半年度工作报告》
有效表决票9票，其中同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了《2023年半年度报告全文及摘要》
有效表决票9票，其中同意9票，反对0票，弃权0票。
《2023年半年度报告全文》详见巨潮资讯网；《2023年半年度报告摘要》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
三、审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》
有效表决票9票，其中同意9票，反对0票，弃权0票。
《武汉光迅科技股份有限公司关于2023年半年度计提资产减值准备的公告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
独立董事就公司2023年半年度计提资产减值准备事项发表了独立意见，详见巨潮资讯网。
四、审议通过了《募集资金2023年半年度存放与使用情况的专项报告》
有效表决票9票，其中同意9票，反对0票，弃权0票。
《募集资金2023年半年度存放与使用情况的专项报告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
独立董事对募集资金2023年半年度存放与使用情况发表了独立意见，详见巨潮资讯网。
五、审议通过了《关于审议〈对信科（北京）财务有限公司的持续风险评估说明〉的议案》
有效表决票6票，其中同意6票，反对0票，弃权0票。来自烽火科技集团有限公司的丁峰、雷信生、吴海波为本议案的关联董事，回避了对该议案的表决。
为规范关联交易，强化管理，按照监管机构关于规范上市公司与财务公司关联交易的相关要求，通过查验信科（北京）财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司2023年半年度的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，并出具了《关于信科（北京）财务有限公司的持续风险评估说明》。
《武汉光迅科技股份有限公司关于对信科（北京）财务有限公司的持续风险评估说明的公告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
独立董事对信科（北京）财务有限公司的风险评估说明发表了独立意见，详见巨潮资讯网。
六、审议通过了《关于确认公司2019年限制性股票激励计划激励对象2021年度绩效考核的议案》
有效表决票7票，其中同意7票，反对0票，弃权0票。黄宣泽、胡强高为2019年限制性股票激励计划的激励对象，回避了对该议案的表决。
经公司董事会薪酬与考核委员会审核并经公司董事会确认，公司2019年限制性股票激励计划818名激励对象中的1人已退休，12人（其中首次授予的激励对象有7名，预留授予的激励对象有5名）因个人原因已辞职，不再符合激励对象条件；除以上不符合激励条件的对象外，有1人考核分数不满60分，其余804名激励对象考核分数达到90分以上（含90分）。
特此公告
武汉光迅科技股份有限公司董事会
二○二三年八月二十六日
证券代码：002281证券简称：光迅科技公告编号：（2023）052
武汉光迅科技股份有限公司
第七届监事会第九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届监事会第九次会议于2023年8月24日在公司432会议室以现场会议方式召开。本次监事会会议通知已于2023年8月14日以电子邮件方式发出。会议应到监事3人，实到监事3人。会议的召集与召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席罗锋先生主持。
经与会监事认真审议，以投票表决方式通过了以下决议：
七、审议通过了《2023年半年度报告全文及摘要》
有效表决票3票，其中同意3票，反对0票，弃权0票。
经审核，监事会认为公司2023年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规和公司章程的有关规定。其内容与格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映出公司当年的经营管理和财务状况，未发现参与2023年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
《2023年半年度报告全文》详见巨潮资讯网，《2023年半年度报告摘要》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
八、审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》
有效表决票3票，其中同意3票，反对0票，弃权0票。
经审核，监事会认为公司2023年半年度计提资产减值损失，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等相关规定，依据充分，决策程序合法，能更加客观公允地反映了公司的资产状况和经营成果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息，因此，监事会同意本次计提资产减值损失。
《关于2023年半年度计提资产减值准备的公告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
九、审议通过了《募集资金2023年半年度存放与使用情况的专项报告》
有效表决票3票，其中同意3票，反对0票，弃权0票。
《募集资金2023年半年度存放与使用情况的专项报告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
特此公告
武汉光迅科技股份有限公司监事会
二○二三年八月二十六日
证券代码：002281证券简称：光迅科技公告编号：（2023）054
武汉光迅科技股份有限公司关于
2023年半年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
武汉光迅科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年8月24日召开第七届董事会第十次会议、第七届监事会第九次会议，审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》，现将具体内容公告如下：
一、本次计提减值准备情况概述
（一）本次计提减值准备的原因
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的相关规定，公司依据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，为真实、准确反映财务状况、资产价值及经营成果，公司对截至2023年06月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查和分析，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提相应减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围
经公司对2023年半年度存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，拟计提2023年半年度各项资产减值准备合计82,569,943.80元，占公司2023年半年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的比例为34.56%，具体明细如下：
单位：人民币元
■
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提各项资产减值准备金额为82,569,943.80元，计入2023年半年度损益，减少公司2023年半年度归属于上市公司股东的净利润68,947,739.65元，减少归属于上市公司股东权益68,947,739.65元。
三、本次计提资产减值准备的具体情况说明
（一）信用减值损失
据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
公司拟对2023年06月30日合并报表范围内应收账款、应收票据、其他应收款计提坏账准备合计14,593,730.57元，占公司2023年半年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的6.11%。
（二）资产减值损失
据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
公司以日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额作为存货的可变现净值。
根据存货成本高于其可变现净值的情况，公司拟对2023年06月30日合并报表范围内存货计提存货跌价准备合计67,976,213.23元，占公司2023年半年度经审计的归属于上市公司股东净利润的28.46%。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值损失合理性的说明
公司董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，符合公司资产现状，有助于更加公允地反映截止2023年06月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。
五、独立董事意见
公司独立董事认为：本次公司计提资产减值准备，是基于会计谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司整体利益，没有损害公司和股东的利益，审批程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。
六、监事会意见
公司监事会认为：公司2023年半年度计提资产减值损失，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等相关规定，依据充分，决策程序合法，能更加客观公允地反映了公司的资产状况和经营成果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息，因此，监事会同意本次计提资产减值损失。
七、备查文件
1、第七届董事会第十次会议决议；
2、第七届监事会第九次会议决议；
3、独立董事关于第七届董事会第十次会议相关议案的独立意见。
特此公告
武汉光迅科技股份有限公司董事会
二○二三年八月二十六日
证券代码：002281证券简称：光迅科技公告编号：（2023）055
武汉光迅科技股份有限公司募集资金2023年半年度存放与使用情况的
专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准武汉光迅科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1238号），核准同意公司进行非公开发行股票，发行新股数量不超过139,881,783股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。2022年12月，因公司回购注销部分限制性股票导致总股本发生变动，此次非公开发行股票发行股份数量由不超过139,881,783股（含本数）调整为不超过139,634,983股（含本数）。
截止2023年2月24日，公司非公开发行人民币普通股（A）股84,803,234.00股，每股发行价18.55元，募集资金总额为1,573,099,990.70元，扣除发行费用（不含税）29,739,342.57元，募集资金净额为1,543,360,648.13元。上述募集资金已于2023年2月24日募集完毕，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第ZE10017号验资报告。
公司已与募集资金开户银行、保荐机构签署《募集资金三方监管协议》，设立募集资金专户，对募集资金进行专户存储管理，募集资金到账后，全部存放于募集资金专项账户内。
（二）2023年上半年募集资金使用金额及期末余额
2023年1-6月存款利息收入713.13万元，募投项目支出28,540.97万元，截至2023年6月30日公司募集资金专户余额为126,350.36万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，结合本公司实际情况，制定了《武汉光迅科技股份有限公司募集资金专项存储与使用管理制度》(以下简称《管理制度》)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。公司分别在中国招商银行武汉分行东湖支行，中国银行武汉东湖新技术开发区分行营业部开立专项账户，仅用于本公司高端光通信器件生产建设项目、高端光电子器件研发中心建设项目的使用，不得用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
2023年3月公司与招商银行股份有限公司武汉分行东湖支行，中国银行武汉东湖新技术开发区分行营业部以及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，并得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2023年6月30日，本公司具体募集资金的存放情况如下(单位：人民币元)：
■
三、上半年募集资金的实际使用情况
2023年上半年募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023年上半年,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的，应在专项报告分别说明。
不适用。
武汉光迅科技股份有限公司董事会
二○二三年八月二十六日
附表1：
■
证券代码：002281证券简称：光迅科技公告编号：（2023）056
武汉光迅科技股份有限公司
关于对信科（北京）财务有限公司的
持续风险评估说明的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易（2023年修订）》的要求，武汉光迅科技股份有限公司(以下简称“光迅科技”或“本公司”)通过查验信科（北京）财务有限公司（以下简称“信科财务公司”或“财务公司”）的《营业执照》与《金融许可证》等资料，审阅资产负债表、利润表、现金流量表等财务公司的定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下:
一、财务公司基本情况
信科（北京）财务有限公司于2011年11月22日注册登记，系依照《中华人民共和国公司法》《企业集团财务公司管理办法》等有关法律法规的规定，经得中国银行保险监督管理委员会批准成立的非银行金融机构，财务公司注册资本10.00亿元。现法定代表人为：肖波；公司类型：有限责任公司（法人独资）；企业注册地址：北京市海淀区学院路40号一区。统一社会信用代码：91110000717831362U。
2021年1月25日，中国信息通信科技集团有限公司受让了电信科学技术研究院有限公司持有的财务公司的全部股权，2021年1月25日，已完成股权变更，变更后财务公司股权结构为：中国信息通信科技集团有限公司出资10.00亿元，持股比例100.00%。2022年9月2日，财务公司名称由大唐电信集团财务有限公司变更为信科（北京）财务有限公司。
经营范围：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）承销成员单位的企业债券；（十二）有价证券投资（股票二级市场投资除外）；（十三）成员单位产品的买方信贷。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
信科财务公司由单一股东出资设立，已按照公司章程的规定建立了股东、董事会、监事三权分立的现代企业法人治理结构，并对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。股东是信科财务公司最高决策者，董事会决定信科财务公司重大事项，向股东负责，以总经理为首的经营班子负责信科财务公司的日常运作。财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。
组织架构图如下：
■
董事会：负责向股东报告工作；执行股东的决定；审定财务公司的经营计划和投资方案；制订财务公司的年度财务预算方案、决算方案；制订财务公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订财务公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制订财务公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案；决定财务公司内部管理机构的设置；决定聘任或者解聘公司总经理及其报酬事项，并根据总经理的提名决定聘任或者解聘公司副总经理等高级管理人员及其报酬事项；审议批准财务公司特殊奖罚的方案；决定财务公司的基本管理制度；审议不良资产的处置和责任认定方案。
高级管理层：主持公司日常经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施公司的经营计划和年度预算方案；拟订公司内部管理机构设置方案，并报董事会批准；组织拟订公司基本管理制度；组织制定公司的具体规章；提请聘任或解聘公司副总经理等高级管理人员；聘任或者解聘除应由董事会聘任或解聘以外的人员；在董事会授权范围内代表公司与第三方签署合同、协议以及签发日常行政、业务等文件。
风险控制委员会：审议公司年度风险管理政策；审议公司年度风险管理工作总结及计划；审议公司重要业务的风险管理方案和重大应对策略；审议不良资产责任认定及不良资产的处置核销方案，并提交董事会最终决定；督促公司管理层和各部门采取必要的措施有效识别、评估、监测、控制和缓释风险。
贷款审查委员会：审批公司信贷业务政策、指引等；审批成员单位的年度信用评级、综合授信额度及调整事项；审批风险发生重大变化的信贷业务补救方案;督促有关部门落实贷审会审批通过的各类信贷事项；对资产风险分类事项进行认定；向风控会提交不良信贷资产的处置和责任认定方案。
（二）风险的识别与评估
信科财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程，建立了风险管理与审计稽核部，对公司的业务活动进行全方位的监督和稽核。信科财务公司针对不同的业务特点均有相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，对各种风险进行有效的预测、评估和控制。
（三）控制活动
1.资金管理
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《结算业务管理办法》《存款业务管理办法》《反洗钱管理办法》《吸收存款业务流程》《支付结算业务流程》《现金与支票管理办法》《同业拆借业务管理办法》《存款利率定价管理办法》《存放同业业务流程》《准备金管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》进行资产负债管理，通过制定和实施资金计划管理、同业拆借业务管理等制度，保证资金的安全性、流动性和效益性。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，通过登入公司网上金融服务系统发起电子支付指令或使用公司统一规定格式的转账单证发起纸质支付指令，财务公司严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。为降低风险，财务公司将预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，印章原则上不允许带出，如因工作确实必要，需在用章审批单的“其他”项中进行说明，履行审批流程后，由印章保管人员到现场监印。
（4）对外融资方面，财务公司“同业拆借”业务仅限于从全国银行间同业拆借市场拆入资金，在资金充裕时，择机开展拆出资金业务，自身不存在资金安全性风险，实际操作程序较好。
2.信贷业务控制
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司贷款的对象仅限于信科财务公司的成员单位。为防范信贷业务风险，规范业务操作流程，财务公司根据各类业务的不同特点制定了《自营贷款业务管理办法》《委托贷款业务管理办法》《担保业务管理办法》《票据贴现、转贴现、再贴现管理办法》《贷后管理办法》《保险代理业务管理办法》《商业汇票承兑业务操作细则》《融资租赁业务操作细则》《买方信贷业务操作细则》《票据贴现业务流程》《票据承兑业务流程》《自营贷款业务流程》《委托贷款业务流程》《保险兼代理业务流程》。以集团公司年度资金管理总体目标为指导，以提高资金使用效率、发挥服务保障职能为抓手，根据集团公司资金管理规定，将财务公司信贷资源与集团公司年度预算安排有机结合，统筹使用。重点支持符合集团发展战略的重大项目建设；为集团公司整体资金链安全运营提供保障；同时适度调整信贷投向与期限结构。表内外业务双管齐下，积极利用电子银行承兑汇票、担保等方式为成员单位提供增信支持，为企业缓解短期资金周转压力，降低财务费用发挥应有作用。
3.委托贷款业务控制
委托贷款属于信科财务公司的中间业务，信科财务公司只收取手续费，不承担任何形式的贷款风险，但信科财务公司仍按照自营贷款的标准和要求严格管理。
委托贷款必须先存后贷，信科财务公司对委托人的贷款本金和利息，实行先收后划，不予垫付资金，且委托贷款总额不得超过委托存款总额。信科财务公司重点审查委托资金的来源、借款用途、委托贷款的利率和期限是否符合国家政策的规定，并严格按照内部流程审批。
4.证券投资业务控制
财务公司证券投资坚持安全性、流动性和盈利性原则。财务公司证券投资管理机构一般包括：董事会、总经理办公会、金融业务部、风险管理部、结算业务部、计划财务部。董事会确定公司证券投资业务管理战略，指导证券投资业务的运行；审议公司年度证券投资业务计划，明确投资规模和策略；对重大投资项目进行审议决策；审议公司年度证券投资业务工作。公司总经理办公会研究提出公司证券投资业务的发展规划、年度工作计划和方案；按照公司权限管理规定，负责公司证券投资业务的审批。金融业务部负责研究国家政策和经济动态，收集证券投资市场信息，并分析市场状况；制订证券投资业务的工作计划和方案，负责计划的报批和调整手续；负责证券投资业务项目初选、跟进和项目报批等；风险管理部负责证券投资业务相关政策法律和行业规定的研究，进行证券投资业务合规性管理；负责证券投资业务运行的风险评估和监控；负责证券投资业务合同的审查；通过定期或不定期的事后稽核审计，及时揭示公司内部管理及证券投资运作中存在的风险，并提出相应的整改意见。结算业务部负责办理自营证券投资业务的结算与支付；负责证券投资业务相关资金的到账管理。计划财务部合理安排公司资金，满足证券投资业务的资金需求；负责证券交易账户开立的归口管理；负责证券投资业务的账务处理。
财务公司按照监管要求进行对外投资。为确保规范实施投资业务，财务公司制定了《自营有价证券投资业务管理办法》《咨询和财务顾问业务管理办法》《委托投资业务管理办法》等管理制度，为保证投资科学、高效、有序和安全的运行，防范投资风险提供了制度保证。
5.结算业务控制
信科财务公司制订了《结算业务管理办法》等制度，按照管理层次、业务种类、金额大小、风险级别等确定结算业务不同岗位人员处理业务的权限，遵循统一管理、分级授权、权责明确、严格监管的原则落实各项内控措施，确保结算业务人员严格按照操作规程进行操作，严禁越权、越岗操作，保障了结算业务的安全开展和结算资金的安全。
6.内部稽核控制
信科财务公司设立审计稽核部，对信科财务公司经营活动和业务运作行使稽查职能。制定了《规章制度管理办法》《综合授信管理办法》《客户信用评级管理办法》《信贷业务审查管理办法》《资产质量五级分类管理办法》等，由审计稽核部对各项业务活动的合法合规性进行稽核检查，及时纠错防弊；针对信科财务公司不同的发展阶段，不定期进行制度诊断，提出修改方案，不断完善制度，对内控制度的健全性、有效性进行评价、监督、检查并推动改进；审计稽核部还根据监管要求、《中华人民共和国审计法》，制订并组织实施各项稽核工作计划；发现内控薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出改进意见和建议。审计稽核部很好地履行了稽核职能，增强了内部控制的适当性、全面性和有效性。
7.会计业务控制
财务公司按照会计制度的要求，建立并执行规范化的会计账务处理程序。财务公司建立了独立的财务会计部门，确保会计部门、会计人员能够按照国家统一的会计制度独立地办理会计业务。财务公司明确了会计部门、会计人员的权限，会计人员在各自的权限内办理有关业务，凡超越权限的，须经授权后，方可办理。财务公司结算、会计岗位设置实行职责分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成结算、会计全过程的业务操作。财务公司定期将会计账簿与实物、款项及有关资料相互核对，保证账实、账据、账款、账证、账账及账表之间的有关内容相符。
财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则,加强对合同、票据、印章、密钥等的管理，印章、票据分人保管使用，重要合同和票据有连号控制、作废控制、空白凭证控制以及领用登记控制等专门措施。会计人员变动时，严格执行监交程序，在监交人的监督之下，与接管人员办清交接手续。
（四）内部控制总体评价
财务公司以《企业集团财务公司管理办法》及《商业银行内部控制指引》为指导，从基本制度、部门业务规章的不同层次，分别针对业务管理、财务会计、行政管理建立了比较健全的规章制度并根据业务的发展规章制度不断地更新、完善。制度的健全使业务操作有章可循，风险点得以明确，内部控制要求落到了实处，为各项业务合规操作、合规经营提供了有力支撑，形成了部门、岗位、前后台之间既相互衔接配合、也相互分离、相互制衡和监控的风险防范机制。财务公司建立了有效的信息交流与反馈机制，确保董事会、监事、经营管理层及时了解财务公司的经营和风险状况，确保信息能够传递给相关的员工，各个部门和员工的有关信息均能够顺畅反馈。总体来看，财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面财务公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务、投资业务方面建立了相应的风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2023年06月30日，信科财务公司资产总额41.42亿元，所有者权益12.89亿元，吸收成员单位存款28.46亿元。营业收入（含投资收益及公允价值变动收益）5,193万元，利润总额2,393万元，净利润1,823万元。
（二）管理情况
信科财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，截至2023年06月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
1.资本充足率不低于银保监会的最低监管要求：
资本充足率=资本净额/风险加权资产×100%＝42.66%，符合监管要求。
2.流动性比例不得低于25%：
财务公司流动性比例为91.56%，大于25%。
3.贷款余额不得高于存款余额与实收资本的80%：
贷款余额/（存款余额+实收资本）=59.30%，未超过80%。
4.集团外负债总额不得超过资本净额：
集团外负债总额为0，符合监管要求。
5.票据承兑余额不得超过资产总额的15%：
票据承兑余额/资产总额=2.37%，符合监管要求。
6.票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍：
票据承兑余额/存放同业余额=6.12%，符合监管要求。
7.票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额：
票据承兑和转贴现总额/资本净额=7.42%，符合监管要求。
8.承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%：
承兑汇票保证金余额/存款总额=0.20%，符合监管要求。
9.投资总额不得高于资本净额的70%：
投资总额/资本净额=14.35%，符合监管要求。
10.固定资产净额不得高于资本净额的20%：
固定资产净额/资本净额=0.19%，符合监管要求。
四、公司在财务公司的存贷情况
截至2023年06月30日，公司在财务公司存款余额45,268万元，贷款余额0万元，交易峰值未超出《金融服务协议》的年度交易上限额度。公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。公司已制定了在财务公司金融业务的风险处置预案，以进一步保证公司在财务公司金融业务的安全性。
五、风险评估意见
基于以上分析和判断，公司认为：
（一）信科（北京）财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；
（二）信科（北京）财务有限公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好控制风险；
（三）未发现信科（北京）财务有限公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，信科（北京）财务有限公司的资本充足水平符合该办法第三十四条的规定要求；
（四）信科（北京）财务有限公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》等规定规范经营，信科（北京）财务有限公司的风险管理不存在重大缺陷。
公司与信科（北京）财务有限公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。
特此公告
武汉光迅科技股份有限公司董事会
二○二三年八月二十六日