广东海大集团股份有限公司
证券代码：002311证券简称：海大集团公告编号：2023-035
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是(否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是(否
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（二）非经常性损益项目和金额
(适用□不适用
单位：元
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用(不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用(不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
(适用□不适用
1.货币资金：期末较期初增加50.27%，主要系本期筹资活动现金流入增加所致；
2.交易性金融资产：期末较期初减少59.60%，主要系公司赎回理财产品所致；
3.应收票据：期末较期初减少36.01%，主要系公司应收票据贴现所致；
4.应收账款：期末较期初增加54.32%，主要系公司业务逐渐进入旺季，应收客户账款相应增加所致；
5.发放贷款和垫款：期末较期初减少37.09%，主要系一年内到期的发放贷款及垫款转入其他流动资产所致；
6.长期股权投资：期末较期初减少36.81%，主要系本期公司联营企业清算退出投资款所致；
7.其他非流动资产：期末较期初增加58.94%，主要系公司投资建设预付设备及工程款增加所致；
8.短期借款：期末较期初增加115.09%，主要系公司业务发展，资金需求增加所致；
9.交易性金融负债：期末较期初增加49.12%，主要系公司期货业务规模增加所致；
10.预收款项：期末较期初增加102.01%，主要系本期预收租赁款增加所致；
11.合同负债：期末较期初增加66.19%，主要系业务规模扩大，收入增加，预收客户货款增加所致；
12.应付职工薪酬：期末较期初减少44.22%，主要系本期发放上年的年奖所致；
13.长期应付款：期末较期初增加36.53%，主要系外汇掉期提前平仓收到的现金需在未来分期支付所致；
14.长期应付职工薪酬：期末较期初减少47.58%，主要系本期一年内到期的长期发放奖金转入短期薪酬所致；
15.其他综合收益：期末较期初减少39.27%，主要系商品期货套期保值随着销售结转入主营业务收入所致；
16.投资收益：本报告期较上年同期增加217.03%，主要系本期公司期货业务盈利所致；
17.公允价值变动收益：本报告期较上年同期减少135.30%，主要系本期期货浮亏所致；
18.信用减值损失：本报告期较上年同期增加46.44%，主要系公司应收账款增加本期计提坏账准备较同期增加所致；
19.资产减值损失：本报告期较上年同期增加5424.86%，主要系公司本期计提存货跌价准备较同期增加所致；
20.资产处置收益：本报告期较上年同期减少71.69%，主要系公司固定资产处置减少所致；
21.营业外收入：本报告期较上年同期增加112.28%，主要是本期与供应商开展项目合作需短期停工收到的补偿款增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
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注：报告期末，广东海大集团股份有限公司回购专用证券账户股份余额为1,027.21万股，未纳入前10名股东列示。
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用(不适用
三、其他重要事项
(适用□不适用
?（一）股权激励
1、决策程序和批准情况
（1）2021年5月20日，公司召开了2020年年度股东大会，审议通过了《2021年股票期权激励计划（修订稿）》（以下简称“2021年股票期权激励计划”）、《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》。
（2）2021年6月10日，公司召开了第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象授予股票期权的议案》，对2021年股票期权激励计划首次授予激励对象的名单及其授予权益数量进行了调整，同时确定本次股票期权的首次授予日为2021年6月10日，向符合授予条件的4,003名激励对象授予4,795.32万份股票期权。公司已于2021年6月28日完成了2021年股票期权激励计划的首次授予登记工作。在确定授予日后的股票期权授予登记过程中，有17名激励对象因离职不满足股票期权授予条件，共计11.40万份股票期权，因此，公司实际向3,986名激励对象授予4,783.92万份股票期权。
（3）2022年5月16日，公司召开了第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划行权价格的议案》，因公司实施2020年度权益分派，公司2021年股票期权激励计划首次授予、预留授予行权价格由59.68元/股调整为59.36元/股。
（4）2022年5月16日，公司召开了第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司2021年股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》，同意公司2021年股票期权激励计划预留股票期权授予日为2022年5月16日，并同意向符合授予条件的1,044名激励对象授予682.51万份预留股票期权，行权价格为59.36元/股。公司已于2022年6月24日完成了2021年股票期权激励计划的预留授予登记工作。
（5）2023年1月31日，公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销公司2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，因397名首次授予股票期权激励对象离职或解除劳动关系、违反职业道德或损害公司利益，其获授予的股票期权3,399,200份予以注销；因54名首次授予激励对象2021年度个人绩效考核结果为D，个人可行权系数为80%，其获授予未达行权条件的股票期权22,288份予以注销；因3名首次授予激励对象2021年度个人绩效考核结果为D以下，个人可行权系数为0%，其获授予未达行权条件的股票期权5,000份予以注销；因42名预留授予激励对象离职或解除劳动关系，其获授予的股票期权的319,500份予以注销。同意公司将上述激励对象已获授且未达行权条件的首次授予股票期权3,426,488份及预留授予股票期权319,500份进行注销，共计3,745,988份。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司于2023年2月22日完成上述3,745,988份股票期权的注销事宜。
2、报告期内实施情况
2023年1月31日，公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销公司2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，因397名首次授予股票期权激励对象离职或解除劳动关系、违反职业道德或损害公司利益，其获授予的股票期权3,399,200份予以注销；因54名首次授予激励对象2021年度个人绩效考核结果为D，个人可行权系数为80%，其获授予未达行权条件的股票期权22,288份予以注销；因3名首次授予激励对象2021年度个人绩效考核结果为D以下，个人可行权系数为0%，其获授予未达行权条件的股票期权5,000份予以注销；因42名预留授予激励对象离职或解除劳动关系，其获授予的股票期权的319,500份予以注销。同意公司将上述激励对象已获授且未达行权条件的首次授予股票期权3,426,488份及预留授予股票期权319,500份进行注销，共计3,745,988份。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司于2023年2月22日完成上述3,745,988份股票期权的注销事宜。
?3、股权激励的会计处理方法及股权激励费用对公司业绩的影响
根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
上述股权激励计划的实施不会对公司报告期内及未来财务状况和经营成果产生重大影响。
（二）核心团队员工持股计划
1、2019年5月6日，公司2018年年度股东会议审议通过了《〈广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划之三期计划〉及其摘要的议案》（以下简称“持股计划三期计划”），同意公司实施核心团队员工持股计划三期计划，本次员工持股计划资金来源为公司计提的持股计划专项基金，合计30,180,630.23元。截至2019年11月4日，公司持股计划三期计划已由“广发原驰?海大核心员工持股计划3号单一资产管理计划”通过二级市场完成公司股票购买，购买数量888,500股。2019年12月31日，上述股票第一次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的40%，即355,400股。2020年12月31日，上述股票第二次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的30%，即266,550股。2021年12月31日，上述股票第三次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的30%，即266,550股。截至2021年12月31日，持股计划首期计划所对应的股票份额888,500股已全部完成归属，权益归属与持股计划三期计划一致。2021年12月31日，持股计划首期计划锁定期届满，解锁条件达成，自2021年12月31日起，对应的资产管理计划项下的全部标的股票888,500股即可流通交易。截至2022年12月29日，公司三期持股计划所持有的公司股票888,500股已通过集中竞价方式全部出售完毕，并于2023年2月清算完毕提前终止。
2、2021年5月20日，公司2020年度股东大会审议通过了《广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划之四期计划（草案）》及其摘要的议案（以下简称“持股计划四期计划”），同意公司实施核心团队员工持股计划四期计划，本次员工持股计划资金来源为公司计提的持股计划专项基金，合计82,438,128.98元。截至2021年6月18日，公司持股计划四期计划已通过非交易过户形式受让海大集团回购专用证券账户库存公司股票数量为1,194,582股。2021年12月31日，上述股票第一次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的40%，即477,832股。2022年12月30日，上述股票第二次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的30%，即358,375股。
截至本报告期末，公司持股计划四期持有公司股票数量为1,194,582股，约占公司报告期末总股本比例为0.07%。报告期内，公司持股计划四期计划持有人及份额未发生变更。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东海大集团股份有限公司
单位：元
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法定代表人：薛华主管会计工作负责人：杨少林会计机构负责人：杨少林
2、合并利润表
单位：元
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：薛华主管会计工作负责人：杨少林会计机构负责人：杨少林
3、合并现金流量表
单位：元
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（二）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是(否
公司第一季度报告未经审计。
广东海大集团股份有限公司董事会
二O二三年四月二十五日