海南双成药业股份有限公司 2023年度业绩预告
证券代码：002693证券简称：双成药业公告编号：2024-006
海南双成药业股份有限公司
2023年度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2023年1月1日至2023年12月31日
2、预计的业绩：预计净利润为负值
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二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。但公司已就业绩预告情况与年报审计会计师事务所进行预沟通，公司与会计师事务所在业绩预告方面不存在分歧。
三、业绩变动原因说明
（一）预计本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降543.83%-743.56%，影响利润变动的主要原因：（1）截止本报告期末，公司购买的5,000万元理财产品发生逾期，尚未兑付，基于谨慎性原则，公司对上述理财产品计提金融资产公允价值变动损失4,000万元；（2）资产权利转让收益较上年同期有所下降。
（二）预计报告期内非经常性损益对净利润的影响金额为人民币-2,617万元左右，主要系报告期内计提金融资产公允价值变动损失、收到仿制药质量和疗效通过一致性评价、药品国际注册并实现销售、新成果产业化等奖励，按期摊销进入损益的政府补助收入及理财收益等共同影响所致。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。具体财务数据以公司2023年度报告中披露数据为准。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
特此公告！
海南双成药业股份有限公司董事会
2024年1月30日
证券代码：002693证券简称：双成药业公告编号：2024-005
海南双成药业股份有限公司
关于计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年1月30日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的议案》。公司对截至2023年12月31日合并报表范围内所属资产进行了全面检查和减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失，现将具体情况公告如下：
一、本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失概述
为公允、客观地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定的要求。公司对截至2023年12月31日合并报表范围内的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货、固定资产、无形资产等资产进行了全面清查，认为上述资产中的部分资产存在一定的减值迹象，公司本着谨慎性原则，对可能发生减值损失的相关资产计提信用减值损失、资产减值损失。同时，公司对以公允价值计量的交易性金融资产价值进行了判断和分析，对可能发生公允价值变动损益的资产确认了公允价值变动损失。
公司2023年末有迹象可能发生减值的资产有应收账款、存货、交易性金融资产。经减值测试，本年度确认信用减值损失、资产减值损失及公允价值变动损失共计人民币4,412.60万元。具体明细如下：
单位：万元
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注：以上资产减值计提数据仅为初步测算数据，最终以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日。
本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失事项已经公司第五届董事会第十次会议及第五届监事会第九次会议审议通过，监事会及董事会审计委员会对该事项作了合理性说明，均同意本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的事项。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本事项无需提请公司股东大会进行审议。
二、本次确认公允价值变动损失说明
截止2023年末，公司购买的5,000万元理财产品发生逾期，尚未兑付，具体详见公司于2023年9月29日、2023年10月21日披露的《关于部分理财产品逾期兑付的风险提示公告》（公告编号：2023-060、2023-061）。鉴于公司上述理财产品的收回尚存在不确定性，并基于其非保本理财产品的性质，存在本金及剩余收益无法全额兑付的风险。为客观、公允、准确反映公司截至2023年12月31日的资产价值和财务状况，本着谨慎性原则并根据《企业会计准则》及相关会计政策的规定，公司决定对上述所持理财产品的公允价值进行审慎判断并按账面价值的80%比例确认相应的公允价值变动损失4,000万元。
三、本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失影响
本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的决定，依据充分。能够更加公允地反映公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，符合公司的实际情况。
本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失共计人民币4,412.60万元，将减少2023年度归属于上市公司股东的净利润4,412.60万元、减少归属于上市公司股东的所有者权益4,412.60万元。该事项未经会计师事务所审计，最终会计处理以年度审计确认后的结果为准。敬请广大投资者注意投资风险。
四、审计委员会意见
审计委员会认为：本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，系经资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的，依据充分。本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，因此，我们对该事项无异议。
五、监事会意见
经审核，监事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，我们认真核查本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的情况，认为依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映公司的资产价值和经营成果，公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失事项。
六、备查文件
1、《海南双成药业股份有限公司第五届董事会第十次会议决议》；
2、《海南双成药业股份有限公司第五届监事会第九次会议决议》；
3、《海南双成药业股份有限公司监事会关于本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失合理性的说明》；
4、《海南双成药业股份有限公司审计委员会关于本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失合理性的说明》。
特此公告！
海南双成药业股份有限公司董事会
2024年1月30日
证券代码：002693证券简称：双成药业公告编号：2024-003
海南双成药业股份有限公司
第五届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十次会议通知于2024年1月26日以书面送达或电子邮件等方式发出，并于2024年1月30日9:00以现场结合通讯表决的方式召开。会议应出席董事6人，实际参加表决的董事6人。本次会议由董事长王成栋先生主持，会议的召开符合有关法律法规、公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的议案》。
表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。
本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的决定，依据充分。能够更加公允地反映公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
详情请见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的公告》。
三、备查文件
1、《海南双成药业股份有限公司第五届董事会第十次会议决议》。
海南双成药业股份有限公司董事会
2024年1月30日
证券代码：002693证券简称：双成药业公告编号：2024-004
海南双成药业股份有限公司
第五届监事会第九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第九次会议通知于2024年1月26日以书面送达或电子邮件等方式发出，并于2024年1月30日10:00在公司会议室召开。会议应出席监事3人，出席会议监事3人。本次会议由监事会主席王红雨女士主持，会议的召开符合有关法律法规、公司章程的规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《关于计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的议案》
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
经审核，监事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，我们认真核查本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的情况，认为依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映公司的资产价值和经营成果，公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失事项。
详情请见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于计提信用减值损失、资产减值损失及确认公允价值变动损失的公告》。
三、备查文件
1、《海南双成药业股份有限公司第五届监事会第九次会议决议》。
海南双成药业股份有限公司监事会
2024年1月30日