多期年报存虚假记载等触及违规，赛为智能及控股股东等收深圳证监局行政处罚事先告知书

赛为智能7月18日公告，当日，公司收到深圳证监局下发的《行政处罚事先告知书》，拟对公司作出行政处罚。根据认定的情况，本次涉及的信息披露违法行为不触及重大违法强制退市的情形。经查明，赛为智能涉嫌存在以下违法事实：未及时披露及未在定期报告中披露关联交易；虚构应收账款收回导致2019年年报存在虚假记载；虚构业务并确认收入、利润，导致2020年年报存在虚假记载。

深圳证监局认为，赛为智能未及时披露关联交易的行为，涉嫌违反相关规定；赛为智能定期报告存在重大遗漏、虚假记载的行为，涉嫌违反相关规定。赛为智能上述行为构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款和2019年《证券法》第一百九十七条所述违法行为。

周勇作为赛为智能控股股东、实际控制人及时任董事长、总经理，全面负责公司经营管理，决策并组织实施资金占用、财务造假行为，签署《2019年年度报告》《2020年年度报告》,是赛为智能上述违法行为直接负责的主管人员。

宁群仪时任赛为智能董事、副总经理，2020年2月13日至2020年8月28日任公司财务总监，知悉周勇资金占用事项并协助周勇寻找资金通道，安排人员伪造购销合同、虚构应收账款收回、伪造入库单据等，参与实施财务造假行为，签署《2019年年度报告》《2020年年度报告》,是赛为智能上述违法行为直接负责的主管人员。

刘诚2020年8月28日至2021年7月15日任赛为智能财务总监，其自认在2020年年报审计过程中，根据宁群仪指示向会计师隐瞒深圳昊天与赛为智能的关联关系；审计机构关注到赛为智能与深圳昊天、广州高倬等业务存在异常，刘诚也认为存在问题，但未能勤勉尽责。刘诚签署《2020年年度报告》，是赛为智能《2020年年度报告》存在虚假记载行为的其他直接责任人员。

此外，周勇向董事会隐瞒资金占用事项导致关联交易未按规定披露，组织、指使相关人员实施财务造假，涉嫌构成2019年《证券法》第一百九十七条所述“发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为，或者隐瞒相关事项导致发生上述情形”的违法行为。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据规定，深圳证监局拟作出以下决定：对公司责令改正，给予警告，并处以100万元罚款；对周勇给予警告，并处以200万元罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款100万元，作为实际控制人罚款100万元；对宁群仪给予警告，并处以80万元罚款；对刘诚给予警告，并处以50万元罚款。