东北证券被立案调查,事发豫金刚石45亿定增旧案

http://ddx.gubit.cn  2023-02-07 20:55  金刚退(300064)公司分析

  2月7日,东北证券跌1.87%,为当日券商板块中跌幅最大个股。

  兔年开年不久,就有券商被立案调查。因豫金刚石定增旧案,东北证券(000686.SZ)突遭立案。

  据东北证券2月6日晚间公告,因公司在执行豫金刚石2016年非公开发行股票项目中,涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责,所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,证监会决定对公司立案。

  2月7日,东北证券跌1.87%,报收6.82元/股,为当日券商板块中跌幅最大个股。

  因涉嫌重大财务造假,豫金刚石在去年6月遭摘牌退市,公司及多位高管被证监会处以罚款合计3595万,实控人被终身禁入市场。

  虽然豫金刚石已退市,但曾经的定增项目保荐机构东北证券仍难逃追责。除了面临处罚,业绩下滑的压力正摆在东北证券面前,2022年公司净利润降幅超过八成。

  事发45亿定增旧案

  对于立案影响,东北证券称,公司将积极配合证监会相关工作,并严格按照监管要求履行信息披露义务,目前公司经营情况正常。

  东北证券被立案调查,事发豫金刚石2016年的45亿定增案。据公告,东北证券在该项目中,涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责,所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  豫金刚石于2010年3月登陆创业板,曾头顶“人造钻石龙头”光环,2015年、2016年两次定增,累计募集资金近50亿元。

  其中,2016年11月,豫金刚石发布了非公开发行股票上市公告,公司以每股8.7元的发行价发行了5.27亿股,募资约45亿元。上述募资款超过九成用于年产700万克拉宝石级钻石项目,金额达42.88亿元,剩余募资款用于补充流动资金。

  2019年10月,该定增项目因故终止,豫金刚石宣布将剩余募集资金9.99亿元,用于永久补充流动资金。

  2020年4月初,豫金刚石披露大幅下修2019年全年业绩,由预计盈利8040万元下修为巨亏51.5亿元。因涉嫌信息披露违法违规,证监会决定对公司进行立案调查。

  2021年1月3日,豫金刚石发布重大风险提示公告。公司关注到中国证监会于2020年12月31日通报了公司信息披露违法案件调查情况。

  “经查,豫金刚石涉嫌重大财务造假,2016年至2019年财务信息披露严重不实。一是连续三年累计虚增利润数亿元,二是未依法披露对外担保、关联交易合计40亿余元。调查还发现,在上述期间,实际控制人累计占用上市公司资金23亿余元。”

  具体看来,豫金刚石通过虚构采购交易,虚构采购业务、支付采购款、账外借款及开具商业汇票等形式,捏造了一些列虚假情形,具体涉嫌六项违法事实,涉及涉及通过虚构销售交易及股权转让交易,虚增营业收入、利润总额,导致2017年至2019年年度报告存在虚假记载等。

  去年6月27日,豫金刚石股票被终止上市暨摘牌。

  2022年净利润同比降幅超八成

  从证监会的认定结果来看,豫金刚石自2016年开始就存在财务上的造假。

  在2016年的非公开发行股票上市保荐书中,东北证券表示,有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责,对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查等。

  除被立案之外,从基本面来看,东北证券正遭遇业绩下滑。

  据东北证券发布的2022年业绩预告,去年全年,公司实现营业收入50.81亿元,较上年同期减少32.05%;实现净利润2.3亿元,较上年同期减少85.81%。

  对于业绩变动原因,东北证券称,受市场波动影响,公司投资业务、投行业务盈利表现不及预期,整体业绩出现较大幅度下滑。

  与此同时,东北证券的资产规模也在减少。截至去年年末,公司总资产为784.98亿元,较年初减少2.04%。