又因信披违规被警示 ST新研与前高管屡受处罚

本报记者 刘钊

刚刚收到行政处罚决定书一个多月，ST新研再次收到新疆证监局警示函。2月23日晚间，ST新研发布公告表示，由于违反《上市公司信息披露管理办法》，公司及时任董事长、总经理、代董事会秘书方德松收到新疆证监局出具的警示函。

ST新研表示，在今后的经营管理中将认真吸取教训，督促相关董事、监事、高级管理人员加强证券法律法规学习，严格执行企业会计准则和财务管理制度，切实提高规范运作和信息披露质量，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。

ST新研是专业从事农牧机械研究、设计、制造和销售的企业。公司于2015年通过收购四川明日宇航工业有限责任公司（以下简称“明日宇航”），进入了航空航天飞行器零部件制造业，实现“农机+军工”双主业发展的战略布局。

警示函显示，新疆证监局在日常监管中发现，2022年4月份至10月份期间，ST新研控股子公司明日宇航诉成都海志合机电设备有限公司、四川海志合贸易有限公司不当得利纠纷案，涉案金额分别为3308.28万元、7327.62万元，诉四川中地国际贸易有限公司、北京航兴盛经贸有限公司买卖合同纠纷案，涉案金额分别为3848.1万元、5718.89万元，4起诉讼涉案金额合计2.02亿元。上述事项ST新研迟至2022年12月5日才予以披露，违反了《上市公司信息披露管理办法》有关规定。新疆证监局决定对ST新研和方德松采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券市场诚信档案。

不久前（1月19日），ST新研还曾收到中国证监会出具的《行政处罚决定书》，内容显示，明日宇航通过虚构业务和提前确认收入两种方式实施财务造假。2015年度至2019年度，ST新研虚增营业收入33.47亿元。ST新研被责令改正其违法行为，并处以300万元罚款。

作为上市公司对外负责公司信息披露的主要负责人，董事会秘书的工作至关重要，而ST新研董事会秘书曾长期由方德松代行。2020年10月15日公司原董事会秘书叶芳辞职，由方德松长期代行董事会秘书职权，直至2022年8月26日郑毅接任董事会秘书为止，方德松代行董事会秘书职权长达22个月。

这也不是方德松第一次受到处分。2021年12月15日，由于ST新研披露的《2020年度业绩预告》与《2020年年度报告》中，业绩预告披露的预计净利润与年度报告披露的经审计净利润相比，存在重大差异且未及时修正，违反了《创业板股票上市规则》有关规定规定，方德松对公司上述违规行为负有重要责任。深交所对方德松给予通报批评处分。

巨丰投资首席投资顾问张翠霞在接受《证券日报》记者采访时表示，“从ST新研和方德松的事例来看，信息披露监管相关制度已经逐渐完善，但处罚仍显过轻，难以对相关公司及个人形成有效震慑。”