安控科技信披违规罚单落地，南卫股份及实控人被立案！股民或可向责任人索赔

转自：扬子晚报

上市公司信息披露违规，操作违规事件的高管是直接责任人，当公司被证监会处罚时，直接责任人也不能免责。历经半年，今年5月的最后一天，安控科技（300370）及原董事长许永良、董事张磊等五位高管收到证监会的《行政处罚决定书》。近期，南卫股份（603880）及实际控制人李平因涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。律师提醒，股民在起诉上市公司的同时，也可将相关高管一并起诉。

安控科技公告截图

安控科技处罚落地

未计提坏账及商誉减值，年报存在虚假记载

2021年4月22日夜间，安控科技发布年报称2020年度亏损4000余万，同时对2019年的净利润进行了差错更正：2019年净利润从1300余万元更正为亏损2000余万元，两年合计亏损7000余万元。

差错更正的原因是：全资子公司杭州青鸟对慈溪金轮、深圳标盛两家应收账款合计1600万余元，但这两位债务人于2019年底时已被列为失信人，却仍按账龄只计提了380余万元坏账；另外，未按规定对子公司进行商誉减值测试、计提商誉减值准备，因此，需要补提2019年商誉减值2100余万元。

年报发布后，2021年6月24日安控科技开盘后第一天股价跌幅达20%。时隔一年多，证监会的立案通知于2022年12月29日下发。直至今年5月31日，证监会对安控科技及及原董事长许永良、董事张磊等五位高管的行政处罚才正式下达。根据《行政处罚决定书》的调查结果，安控科技及五位责任人信息披露违法行为存续于2020年4月29日至2021年4月22日期间。

南卫股份公告截图

南卫股份风波连连

被立案后又收警示函，第二次差错更正

自今年4月27日公布了2022年年度被出具非标准审计意见以来，南卫股份可谓风波不断。

7月28日南卫股份公告称，因涉嫌信息披露违法违规，公司及实控人李平被证监会立案调查。8月25日又因实控人李平与丰瑞达协议转让股权事件未将对收购方的主体资格、诚信情况及收购意图的调查情况在权益变动报告书中披露而收到江苏省证监局的警示函。8月30日又再次披露前期会计差错更正，这是继4月27日之后的第二次差错更正。

从第二次差错更正的内容来看，从2020年第一季度年报开始进行差错更正，信息披露违规的行为可能存续于2020年4月29日起至今年4月27日期间，最终仍需以证监会的调查为准。

上市公司虚假陈述

高管承担连带赔偿责任，股民可一并起诉

安控股份在2021年4月22日发布年报和差错更正后的第一个开盘日股价下跌超过20%，南卫股份在2023年4月27日年报和差错更正发布后连续五个跌停。

上市公司信息披露违法违规给股民造成损失，股民可以向上市公司索赔，但具体实施违规行为的那些高管是否就不用承担民事责任呢？对此，江苏苏延律师事务所证券维权团队丁律师在接受扬子晚报/紫牛新闻记者采访时表示，根据《证券法》第八十五条的规定，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员等，应当与发行人承担连带赔偿责任，但证明自己没有过错的除外，所以投资者索赔时，不仅可以起诉上市公司，也可以将相关的责任人一并起诉。安控股份虚假陈述的管辖法院是成渝金融法院，南卫股份的管辖法院是南京市中级人民法院，在本文上述的时间段里购买了这两只股票的投资者如有疑问也可以联系丁律师13072529702咨询。

扬子晚报/紫牛新闻记者 徐兢

校对 李海慧