因内幕信息知情人登记管理不到位等 百川畅银及有关责任人收监管函

每经记者 王佳飞每经编辑 张海妮

12月28日，深交所发布了《关于对河南百川畅银环保能源股份有限公司、陈功海、张锋、韩旭的监管函》（以下简称《监管函》），百川畅银（SZ300614，股价18.82元，市值30.19亿元）存在内幕信息知情人登记管理不到位等3项违规行为。深交所要求公司董事会充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。

内幕信息知情人登记管理不到位

《监管函》显示，百川畅银存在以下3项违规行为：

首先，内幕信息知情人登记管理不到位。百川畅银对部分事项未实施内幕信息知情人登记或制作重大事项进程备忘录，内幕信息知情人未对登记事项进行确认，董事长、董事会秘书未对内幕信息知情人档案的真实、准确和完整签署书面确认意见。

其次，开立首发上市募集资金专项账户未履行审议程序。百川畅银开立首发上市募集资金专项账户未经董事会审议批准。

最后，2022年资产减值损失计提不准确。百川畅银2022年资产减值损失计提不审慎，导致2022年年报信息披露不准确。

《监管函》显示，百川畅银的上述行为违反了相关规定，公司董事长陈功海、总经理张锋、董事会秘书兼财务总监韩旭未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，也违反了相关规定，对以上违规行为负有主要责任。

深交所表示：“请你公司董事会充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。”

深交所提醒百川畅银：“上市公司的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。”

根据百川畅饮2022年年度报告，公司当期资产减值损失合计“-876.37万元”。百川畅饮解释，由于气量不足导致发电效率不及预期、垃圾场堆体整形工程、新设焚烧厂影响垃圾进厂量等原因，公司对下属子公司进行了减值测试并根据测试结果计提了资产减值准备，公司当年度确认固定资产减值损失人民币650.48万元，长期待摊费用减值损失人民币134.16万元。

此前已被出具警示函

事实上，12月25日百川畅银及相关人员就收到了中国证券监督管理委员会河南监管局（以下简称河南证监局）下发的《关于对河南百川畅银环保能源股份有限公司及有关责任人员采取出具警示函措施的决定》〔2023〕77号（以下简称《警示函》）。此次深交所发布的《监管函》就是依据《警示函》查明的事实。

河南证监局决定对百川畅银及陈功海、张锋、韩旭采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

当时百川畅银在公告中表示，收到上述《警示函》后，公司及有关责任人员高度重视《警示函》中指出的问题，就相关问题进行认真总结，吸取教训，将严格按照要求进行整改，并根据相关规定及时报送整改报告。

根据百川畅银官网，公司成立于2009年4月，2021年5月25日在深交所创业板上市，致力于打造以沼气发电为主、碳减排交易、移动储能、固废处置等产业链。

根据百川畅银2023年第三季度报告，公司年初至报告期末营业收入为3.06亿元，同比下降9.86%；归属于上市公司股东的净利润为1908.26万元，同比下降62.82%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为875.45万元，同比下降85.28%。

封面图片来源：视觉中国-VCG21gic19149759