共达电声股份有限公司 关于召开2023年度股东大会的通知
4、《关于2023年度计提资产减值准备的议案》
公司本次计提各项资产减值准备共计40,880,763.88元，转回各项资产减值准备人民币28,743,761.68元，考虑所得税及少数股东损益影响后，减少2023年度归属于上市公司股东的净利润7,768,172.78元，相应减少2023年末归属于上市公司股东的所有者权益7,768,172.78元，对当期经营性现金流无影响。
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备的公告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
5、《2023年度财务决算报告》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司2023年度财务决算报告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
6、《2023年度内部控制自我评价报告》
公司已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规的要求以及公司生产经营管理的实际需要，并能得到有效执行，内部控制体系对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
该议案已经董事会审计委员会全体成员过半数同意，具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
7、《关于2024年度日常关联交易预计议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于2024年度日常关联交易预计的公告》。
该议案已经全体独立董事过半数同意。由于本议案涉及关联交易，关联董事梁龙先生、万蔡辛先生回避表决。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
8、《关于2024年度向银行申请综合授信额度的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于2024年度向银行申请综合授信额度的公告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
9、《关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案》
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关从业资格，作为公司2023年度的财务审计机构，承担了公司有关财务报表的审计工作。为保持公司审计工作的持续性，便于各方顺利开展工作，公司董事会同意拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为2024年度的公司审计机构，聘期一年。
该议案已经董事会审计委员会全体成员过半数同意。具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于续聘容诚会计师事务所为公司2024年度审计机构的公告》。
本议案已经半数以上独立董事审议通过，公司董事会审计委员会对《关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案》发表了审查意见，详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司董事会审计委员会关于续聘会计师事务所的履职情况及审查意见》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
10、《关于终止实施2022年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》
公司经审慎研究，决定终止实施2022年股票期权与限制性股票激励计划，同时一并终止与本激励计划配套的公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（草案修订稿）》等文件，并注销因终止本激励计划92名激励对象已获授但尚未行权的股票期权3,447,000份；回购注销因终止本激励计划32名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票5,704,000股。
本议案已经半数以上独立董事审议通过，具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于终止实施2022年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票的公告》。
表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。
关联董事梁龙先生、傅爱善先生、张常善先生、万景明先生回避表决。
本议案尚需提交公司2023年股东大会审议，关联股东无锡韦感半导体有限公司、潍坊爱声声学科技有限公司、共达电声股份有限公司-第一期员工持股计划、梁龙先生、傅爱善先生、张常善先生、万景明先生应当回避表决，并应当经出席会议的非关联股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
11、《关于2023年度利润分配预案的议案》
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2023年年度审计报告，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润55,669,449.70元，母公司实现的净利润52,155,358.27元，提取法定公积金5,215,535.83元，本年度分配现金股利14,400,000.00元，同一控制下企业合并冲减未分配利润68,321,025.73元，加上年初未分配利润230,241,788.17元,截至2023年12月31日累计可供股东分配的利润194,460,584.88元。
在符合利润分配政策、保证公司正常经营和长远发展的前提下，同时为体现对广大股东的回报，按照中国证监会相关规定及公司章程的规定，公司2023年度的利润分配预案为：截至2023年12月31日，公司总股本365,704,000股，扣除因终止实施股权激励计划尚未解除限售的限制性股票5,704,000股，以360,000,000股为基数，每10股派0.30元人民币（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。以此计算合计拟派发现金红利10,800,000.00元（含税）,占2023年度归属于母公司股东的净利润比例为20.71%。
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
12、《关于公司2024年度对外担保额度预计的议案》
为满足控股子公司日常运营资金需要，提高公司融资决策效率，预计公司2024年度将为控股子公司共达（浙江）电声股份有限公司提供总金额不超过人民币55,000万元的担保额度，为控股子公司上海树固电子科技有限公司提供总金额不超过人民币5,000万元的担保额度（实际发生的担保金额均以最终签订的担保合同为准），包括但不限于银行授信、信托、融资租赁、保理等金融机构信贷业务及日常经营需要时为相关主体提供担保，担保方式为连带责任担保。同时，公司董事会提请股东大会授权公司法定代表人傅爱善先生负责签署具体担保协议等相关文件。
具体详见公司于同日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于2024年度对外担保额度预计的公告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年股东大会审议。
13、《关于公司注册资本变更并修改〈公司章程〉部分条款的议案》
鉴于公司拟将终止实施股权激励计划，对应的5,704,000股限制性股股票将进行回购注销，公司的注册资本将由365,704,000元减少为360,000,000元，股份总数由365,704,000股减少至360,000,000股。基于前述情况并为进一步完善公司治理结构，根据《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的规定，对《公司章程》部分条款相应进行修订。
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于公司注册资本变更并修改〈公司章程〉部分条款的公告》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
本议案尚需提交公司2023年股东大会审议，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
14、《关于修改股东大会议事规则部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改股东大会议事规则部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司股东大会议事规则》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
15、《关于修改董事会议事规则部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改董事会议事规则部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司董事会议事规则》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
16、《关于修改独立董事工作制度部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改独立董事工作制度部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司独立董事工作制度》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
17、《关于修改董事会秘书工作细则部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改董事会秘书工作细则部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司董事会秘书工作细则》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
18、《关于制订〈独立董事专门会议议事规则〉的议案》
根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，制订了《共达电声股份有限公司独立董事专门会议议事规则》。
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司独立董事专门会议议事规则》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
19、《关于修改募集资金专项管理制度部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改募集资金专项管理制度部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司募集资金专项管理制度》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
20、《关于修改关联交易制度部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改关联交易制度部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司关联交易制度》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
21、《关于修改信息披露管理制度部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改信息披露管理制度部分条款的公告》《共达电声股份有限公司信息披露管理制度》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
22、《关于修改董事会专门委员会工作制度部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改董事会专门委员会工作制度部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司董事会专门委员会工作制度》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
23、《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司会计师事务所选聘制度》。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
24、《关于提名公司第六届董事会非独立董事的议案》
鉴于公司第五届董事会任期将满，根据《公司法》《公司章程》等的相关规定，董事会提名委员会提名梁龙先生、周思远先生、谢冠宏先生、傅爱善先生、张常善先生、万景明先生为公司第六届董事会非独立董事候选人。前述非独立董事候选人当选后为公司第六届董事会非独立董事，任期自公司股东大会审议通过之日起三年。
1)提名梁龙先生为公司第六届董事会非独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
2)提名周思远先生为公司第六届董事会非独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
3)提名谢冠宏先生为公司第六届董事会非独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
4)提名傅爱善先生为公司第六届董事会非独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
5)提名张常善先生为公司第六届董事会非独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
6)提名万景明先生为公司第六届董事会非独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
本次董事会换届选举后，公司董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于董事会换届选举的公告》。
为确保董事会的正常运作，在新一届董事就任前，原董事仍将依照法律、行政法规及其它规范性文件的要求和《公司章程》的规定，继续履行董事职责。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
25、《关于提名公司第六届董事会独立董事的议案》
鉴于公司第五届董事会任期将满，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，董事会提名委员会提名张辉玉先生、杨毅女士、李云泽先生为公司第六届董事会独立董事候选人。前述独立董事候选人当选后为公司第六届董事会独立董事，任期自公司股东大会审议通过之日起三年。
1)提名张辉玉先生为公司第六届董事会独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
2)提名杨毅女士为公司第六届董事会独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
3)提名李云泽先生为公司第六届董事会独立董事候选人
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于董事会换届选举的公告》。
独立董事候选人的任职资格和独立性经深圳证券交易所审核无异议后，将和公司非独立董事候选人一并提交公司2023年度股东大会审议。股东大会就以上议案进行表决时，实行累积投票制。
为确保董事会的正常运作，在新一届董事就任前，原董事仍将依照法律、行政法规及其它规范性文件的要求和《公司章程》的规定，继续履行董事职责。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
26、《关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》
公司具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》。
本议案全体董事回避表决，直接提交公司2023年度股东大会审议。
27、《关于对境外全资子公司增资的议案》
为推动公司全球战略化产业布局发展，促进公司境外全资子公司GettopTechnology(Malaysia)SdnBhd快速成长，公司拟以自有资金150万元美金对其增资，将其注册资本由目前的2,000万马币增至2,708万马币。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
28、《关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》
根据相关规定，公司董事会提请股东大会授权董事会全权办理2024年度以简易程序向特定对象发行股票，融资总额不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的股票，授权期限自公司2023年度股东大会审议通过之日起至公司2024年度股东大会召开之日止。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
公司具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》。
本议案尚需提交公司2023年股东大会审议，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
29、《关于召开2023年度股东大会的议案》
根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件及《公司章程》的规定，公司定于2024年4月24日（星期三）下午14:00以现场结合网络投票方式召开2023年度股东大会。
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
三、备查文件
1、共达电声股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议；
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
共达电声股份有限公司董事会
二〇二四年四月三日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-011
共达电声股份有限公司
关于召开2023年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
共达电声股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于召开2023年度股东大会的议案》，定于2024年4月24日（星期三）下午14:00以现场与网络相结合的方式召开公司2023年度股东大会，现将本次股东大会的有关事项通知如下:
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2023年度股东大会
2、会议召集人：公司董事会
3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。
4、会议召开的日期、时间：
现场会议时间：2024年4月24日（星期三）下午14:00开始
网络投票时间：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为:2024年4月24日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午13:00-15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为:2024年4月24日9:15至15:00期间的任意时间。
5、会议的召开方式：
本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。本次股东大会将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统对本次股东大会审议事项进行投票表决。公司股东只能选择现场投票、网络投票中的一种表决方式。如同一股东账户通过以上两种方式重复表决的，以第一次投票结果为准。
6、股权登记日：2024年4月17日
7、出席及列席对象：
（1）截至2024年4月17日（星期三）下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）由于本次股东大会审议的议案涉及关联交易，因此在审议前述相关议案时，关联股东无锡韦感半导体有限公司、潍坊爱声声学科技有限公司、共达电声股份有限公司-第一期员工持股计划、梁龙先生、傅爱善先生、张常善先生、万景明先生应回避表决，详见《共达电声股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号：2024-010），同时上述股东不接受其他股东进行委托投票。
（2）公司董事、监事和高级管理人员；
（3）公司聘请的见证律师；
（4）根据相关法律法规应当出席股东大会的其他人员。
8、会议地点：潍坊市坊子区凤山路68号公司会议室
二、会议审议事项
■
上述议案已经公司第五届董事会第二十五次会议审议通过，具体详见公司于同日登载于指定媒体《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
杨步湘先生、张辉玉先生、杨毅女士作为独立董事候选人的任职资格和独立性尚需经深交所审核无异议后方可提交股东大会审议。
上述议案7应当经出席会议的非关联股东所持表决权的三分之二以上通过；议案10、11、12、13以及19应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
三、会议登记事项
1、自然人股东须持本人身份证、股东账户卡、持股凭证等办理登记手续；受自然人股东委托代理出席会议的代理人，须持委托人身份证（复印件）、代理人身份证、授权委托书、股东账户卡或其他能够表明其身份的有效证件或证明进行登记。
2、法人股东由法定代表人出席会议的，需持本人身份证、营业执照（复印件）、法定代表人身份证明书（需法人单位盖章）、股东账户卡进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，需持营业执照（复印件）、法定代表人身份证明书（需法人单位盖章）、委托人身份证（复印件）、代理人身份证、授权委托书、股东账户卡或其他能够表明其身份的有效证件或证明进行登记。
3、异地股东凭以上有关证件的信函、传真件、扫描件进行登记。本公司不接受电话方式办理登记。
4、登记地点：山东省潍坊市坊子区凤山路68号董事会办公室
5、登记时间：2024年4月18日上午9：00～11：30，下午14:00～16:30
6、联系方式：0536-2283009
7、传真号码：0536-2283006
8、联系人及电子邮箱：
宋颖女士：gettop@gettopacoustic.com
9、本次股东大会不接受会议当天现场登记
四、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（网址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。
五、备查文件
1、共达电声股份有限公司第六届董事会第二十五次会议决议
2、共达电声股份有限公司第六届监事会第二十四次会议决议
特此公告。
共达电声股份有限公司
二〇二四年四月三日
附件1：
参加网络投票的具体操作流程
一、网络投票的程序
1.投票代码与投票简称：投票代码为“362655”，投票简称为“共达投票”。
2.填报表决意见
对于非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
对于累积投票提案，填报投给某候选人的选举票数。公司股东应当以其所拥有的每个提案组的选举票数为限进行投票，股东所投选举票数超过其拥有选举票数的，其对该项提案组所投的选举票均视为无效投票。如果不同意某候选人，可以对该候选人投0票。
累积投票制下投给候选人的选举票数填报一览表
■
各提案组下股东拥有的选举票数举例如下：
①选举非独立董事（如议案20.00，采用等额选举，应选人数为6位）股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×6
股东可以将所拥有的选举票数在6位非独立董事候选人中任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数。
②选举监事（如议案22，采用等额选举，应选人数为2位）
股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×2
股东可以在2位监事候选人中将其拥有的选举票数任意分配，但投票总数不得超过其拥有的选举票数，所投人数不得超过2位。
3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票议案外的所有议案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1.投票时间：2024年4月24日的交易时间，即9:15-9:25、9:30-11:30下午13:00-15:00。
2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
1.互联网投票系统开始投票的时间为2024年4月24日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。
2．股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2：
授权委托书
兹委托先生（女士）代表本公司（本人）出席共达电声股份有限公司2023年度股东大会，代为行使表决权。如无作明确指示，则由本公司（本人）之代表酌情决定投票。
委托人（签名或盖章）：
委托人营业执照注册（身份证）号：
委托人持股数：
委托人股东帐号：
受托人（签名）：
受托人身份证号码：
委托日期：年月日
委托书有效日期：年月日至年月日
■
委托人签名：委托人身份证号码：
（法人单位盖章）
受托人签名：受托人身份证号码：
委托日期：年月日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-012
共达电声股份有限公司
第五届监事会第二十四次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十四次会议（以下简称“本次会议”）于2024年4月2日下午以现场与网络相结合的方式在公司会议室召开，本次会议已于2024年3月23日以专人送达及电子邮件的方式向公司全体监事发出了通知。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。会议由监事会主席刘新华先生主持，公司董事会秘书列席了会议。会议的召集、召开符合《公司法》《证券法》和《公司章程》等有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事经认真审议，表决并通过了以下议案：
1、《2023年度监事会工作报告》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司2023年度监事会工作报告》。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
2、《2023年度报告（全文及摘要）》
监事会认为：董事会编制和审核公司2023年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。在监事会提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
3、《关于2023年度计提资产减值准备的议案》
公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次资产减值准备计提后更能公允的反映截至2023年12月31日公司的资产状况。公司监事会认为该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意本次计提资产减值准备。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
4、《2023年度财务决算报告》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
5、《关于2023年度利润分配预案的议案》
监事会认为：公司利润分配预案符合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《公司章程》等的相关规定，符合公司及全体股东的利益。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
6、《2023年度内部控制自我评价报告》
监事会认为：公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行，内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
7、《关于2024年度日常关联交易预计议案》
监事会认为，董事会在审议相关议案时关联董事进行了回避，关联交易决策及表决程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等的有关规定，关联交易具有必要性、合理性，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
8、《关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案》
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关从业资格，作为公司2023年度的财务审计机构，承担了公司有关财务报表的审计工作，为保持公司审计工作的持续性，便于各方顺利开展工作，公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度审计机构，聘期一年。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
9、《关于终止实施2022年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》
公司终止实施2022年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票事项符合《上市公司股权激励管理办法》和公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》等相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司终止实施2022年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票。
监事会对拟注销的期权/限制性股票股份数量及涉及的激励对象名单进行了核实，其中拟注销因终止本激励计划92名激励对象已获授但尚未行权的股票期权3,447,000份，拟回购注销因终止本激励计划32名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票5,704,000股，拟注销的期权/拟回购注销的股份数量计算准确，涉及注销期权/回购注销股份的激励对象名单准确无误。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
10、《关于公司2024年度对外担保额度预计的议案》
经核查，监事会认为公司2023年度对外担保额度预计的决策程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司和广大中小股东利益的情况。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
11、《关于修改监事会议事规则部分条款的议案》
具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《共达电声股份有限公司关于修改监事会议事规则部分条款的公告》、《共达电声股份有限公司监事会议事规则》。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
12、《关于提名公司第六届监事会非职工代表监事的议案》
鉴于公司第五届监事会任期将满，根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定，监事会提名：陆正杨先生、王波波先生为公司第六届监事会非职工代表监事候选人。
1)选举陆正杨先生为公司第六届监事会非职工代表监事候选人
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
2)选举王波波先生为公司第六届监事会非职工代表监事候选人
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。股东大会就本议案进行表决时，实行累积投票制。以上非职工代表监事候选人经公司股东大会审议通过后，将与职工代表监事共同组成公司第六届监事会。非职工代表监事任期自公司股东大会审议通过之日起三年。
为确保监事会的正常运作，在新一届监事就任前，原监事仍将依照法律、行政法规及其它规范性文件的要求和《公司章程》的规定，继续履行监事职责。
13、《关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》
公司具体详见公司于同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》。
本议案全体监事回避表决，直接提交公司2023年度股东大会审议。
14、《关于对境外全资子公司增资的议案》
监事会认为，公司拟以自有资金对境外全资子公司进行增资，有助于协助其更快更好的发展，进一步推动公司全球化的产业化战略布局。
具体详见公司于同日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》的《共达电声股份有限公司关于对境外全资子公司增资的公告》。
三、备查文件
共达电声股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议
特此公告。
共达电声股份有限公司监事会
二〇二四年四月三日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-013
共达电声股份有限公司
关于举行2023年度网上业绩说明会的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）拟定于2024年4月8日（星期一）下午15:00-17:00，以网络远程的方式在全景网举办2023年度网上业绩说明会。投资者可登录“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参加本次业绩说明会。
出席本次说明会的人员为公司董事长梁龙先生、总经理傅爱善先生、董事会秘书、财务总监张常善先生以及独立董事张辉玉先生。
欢迎广大投资者积极参加本次网上业绩说明会！
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共达电声股份有限公司董事会
二〇二四年四月三日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-014
共达电声股份有限公司
关于2024年度日常关联交易预计的
公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月2日召开了第五届董事会第二十五次会议，在关联董事梁龙、万蔡辛回避表决的情况下，审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》。公司及其全资子公司、控股子公司预计在2024年度与控股股东无锡韦感半导体有限公司（以下简称“无锡韦感”）及其控股子公司浙江豪晨半导体有限公司（以下简称“浙江豪晨”），将发生采购零组件、销售声学零组件等类型的日常关联交易，总金额不超过2,600万元人民币。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，本议案无需提交公司股东大会审议，本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要经过有关部门批准。
（二）预计2024年度日常关联交易类别和金额
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（三）2023年度日常关联交易实际发生情况
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注：湖南加一声学科技有限公司原名万魔声学（湖南）科技有限公司
二、关联人介绍和关联关系
（一）无锡韦感半导体有限公司
1、基本情况
法定代表人：万蔡辛
统一社会信用代码：91320214MA1Y32BT95
注册资本：8,633.34万元人民币
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
住所：无锡市新吴区菱湖大道111号无锡软件园天鹅座C栋5楼505室
成立日期：2019年3月18日
经营范围：集成电路、计算机软硬件的设计、开发、销售；商务信息咨询（不含投资咨询）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2023年度主要财务数据：总资产205,852.24万元，净资产107,138.17万元，营业收入99,851.50万元，净利润-632.48万元（未经审计）。
2、与上市公司的关联关系
无锡韦感为公司的控股股东，持有公司10.12%的股份。
3、履约能力分析
无锡韦感依法存续且经营正常，财务状况较好，具备良好的履约能力。
（二）浙江豪晨半导体有限公司
1、基本情况
法定代表人：惠宇
统一社会信用代码：91330782MAC4D2MT6G
注册资本：2343.75万人民币
企业类型：其他有限责任公司
住所：中国（浙江）自由贸易试验区金华市义乌市稠江街道戚继光路648号厂房二3楼中部（自主申报）
成立日期：2022年12月15日
经营范围：一般项目：半导体照明器件制造；半导体分立器件制造；半导体照明器件销售；半导体分立器件销售；电子元器件制造；电力电子元器件制造；电子专用设备制造；其他电子器件制造；电力电子元器件销售；电子产品销售；集成电路制造；集成电路销售；软件开发；货物进出口；技术进出口(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
2023年度主要财务数据：总资产13,855,952.92元，净资产10,939,115.0元，营业收入899,686.60元，净利润-9,060,885.00元（未经审计）。
2、与上市公司的关联关系
浙江豪晨为公司的控股股东无锡韦感控制的公司。
3、履约能力分析
浙江豪晨依法存续且经营正常，财务状况较好，具备良好的履约能力。
三、关联交易的主要内容
1、关联交易主要内容
公司拟向上述公司发生采购声学零组件、销售声学零组件等类型的日常关联交易。上述日常关联交易的定价原则和依据以市场变化为原则，执行市场价格，同公司与非关联方同类交易的定价政策一致，关联交易的付款及结算方式与非关联方一致，参照行业标准或合同约定执行。
2、关联交易协议签署情况
关联交易协议将由公司与关联方根据实际情况在预计金额范围内签署。
四、交易的目的和对上市公司的影响
公司与关联方的日常性关联交易是为了满足公司日常业务发展需要，根据公平、公正、公允的市场化原则做出，为正常的持续性合作，交易价格的确定符合公开、公平、公正的原则，交易方式符合市场规则，交易价格公允，不存在损害公司及全体股东利益，尤其是中小股东利益的情况。公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，日常关联交易亦不会对公司的独立性构成影响，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响。
五、备查文件
共达电声股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议
特此公告。
共达电声股份有限公司董事会
二〇二四年四月三日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-015
共达电声股份有限公司
关于续聘容诚会计师事务所为公司2024年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届董事会第二十五次会议于2024年4月2日召开，会议审议通过了《关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
一、机构信息
1.基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
2.人员信息
截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务规模
容诚会计师事务所经审计的2022年度收入总额为266,287.74万元，其中审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元。
容诚会计师事务所共承担366家上市公司2022年年报审计业务，审计收费总额42,888.06万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对共达电声股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为260家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“乐视网”）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健会计师事务所（北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健所及容诚所收到判决后已提起上诉。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5.诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施12次、自律监管措施1次、自律处分1次。
8名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次，3名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律处分各1次；27名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施2次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施3次。
3名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
二、项目信息
1.基本信息
项目合伙人：蔡浩，2014年成为中国注册会计师，2011年开始从事上市公司审计业务，2011年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署过雷赛智能、共达电声、佰奥智能等上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：魏启家，2010年成为中国注册会计师，2011年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署过共达电声等上市公司审计报告。
签字注册会计师：喻希，2020年成为中国注册会计师，2014年开始从事上市公司审计业务，2022年开始在容诚会计师事务所执业，2022年开始为本公司提供审计服务；近三年签署过共达电声等上市公司审计报告。
项目质量复核人：张先发，2013年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核过韶能股份、德方纳米等上市公司审计报告。
2.上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人蔡浩、签字注册会计师魏启家、签字注册会计师喻希、项目质量复核人张先发近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
本期年报审计费用60万元，内部控制审计报告费用15万元。本次费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数和每个工作人日收费标准确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会已对续聘容诚事务所提供审计服务的经验和能力进行了审查，认为容诚事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此，公司董事会审计委员会同意继续聘请容诚事务所担任公司2024年度审计机构，并同意将该事项提交公司第五届董事会第二十五次会议审议。
（二）董事会审议情况
公司于2024年4月2日召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘容诚事务所为公司2024年度财务报告审计机构和内控审计机构，聘用期一年。该议案已经半数以上独立董事审议通过，该事项尚需提交公司股东大会审议通过。
（三）监事会审议情况
公司于2024年4月2日召开第五届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于拟续聘公司2024年度审计机构的议案》。
五、备查文件
1、共达电声股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议
2、共达电声股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议
3、共达电声股份有限公司第五届董事会审计委员会第十三次会议决议
特此公告。
共达电声股份有限公司董事会
二〇二四年四月三日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-016
共达电声股份有限公司
关于2023年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月2日召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》。现将相关情况说明如下：
一、公司2023年度利润分配预案
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2023年年度审计报告，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润55,669,449.70元，母公司实现的净利润52,155,358.27元，提取法定公积金5,215,535.83元，本年度分配现金股利14,400,000.00元，同一控制下企业合并冲减未分配利润68,321,025.73
元，加上年初未分配利润230,241,788.17元,截至2023年12月31日累计可供股东分配的利润194,460,584.88元。
在符合利润分配政策、保证公司正常经营和长远发展的前提下，同时为体现对广大股东的回报，按照中国证监会相关规定及公司章程的规定，公司2023年度的利润分配预案为：截至2023年12月31日，公司总股本365,704,000股，扣除因终止实施股权激励计划尚未解除限售的限制性股票5,704,000股，以360,000,000股为基数，每10股派0.30元人民币（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。以此计算合计拟派发现金红利10,800,000.00元（含税）,占2023年度归属于母公司股东的净利润比例为20.71%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股现金分配金额不变，相应调整现金派发总金额。
二、本次利润分配预案的决策程序
(一)董事会审议情况
公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，并同意将本议案提交公司股东大会审议。
(二)监事会审议情况
监事会认为：公司利润分配预案符合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》、《公司章程》等的相关规定，符合公司及全体股东的利益。
三、其他说明
(一)在上述公告披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。
(二)相关风险提示：本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。
四、备查文件
1、共达电声股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议
2、共达电声股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议
特此公告。
共达电声股份有限公司董事会
二〇二四年四月三日
证券代码：002655证券简称：共达电声公告编号：2024-017
共达电声股份有限公司
关于2023年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十五次会议于2024年4月2日召开，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，将具体情况公告如下：
一、资产计提资产减值概述
根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司相关会计政策的规定，为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，公司对截至2023年末的各类资产进行了全面清查及减值测试，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
公司对2023年度财务报表合并范围内相关资产计提资产减值准备，具体情况如下：
单位：人民币/元（下同）
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二、资产减值准备计提情况
1、应收账款、应收票据、其他应收款坏账准备
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1银行承兑汇票
应收票据组合2商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收合并范围内关联方客户
应收账款组合2应收账龄组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。