华夏银行业绩承压 分红比例降至上市股份行倒数第一

在近期监管部门鼓励上市公司分红的政策背景下，分红吝啬的“铁公鸡”上市公司已逐渐成为“众矢之的”，由此不少公司加大了分红力度。不过，《投资快报》记者观察到作为上市股份行之一的华夏银行(600015)的分红力度却远落后于同行。2023年度国内A股九家上市股份行的分红比例为29.4%，同比提升3.7个百分点，华夏银行的现金分红比例在上市股份行中最低，仅有23.18%，同比上一年减少1.17个百分点。与此同时，数据显示2023年在息差收窄、中收下滑等因素影响下，华夏银行实现营业收入932.07亿元，同比减少0.64%;归属于上市公司股东的净利润263.63亿元，同比增长5.3%，连续两年“减收增利”。

招行分红比例最高 华夏银行连续多年未超过25%

数据显示，2023年A股42家上市银行中共有41家银行在年报中推出分红计划，拟现金分红总额约为6133.5亿元。

据东兴证券统计，42家上市银行2023年平均分红比例为29.3%，同比提升0.8个百分点。其中，国有行的分红比例维持在30%，股份行、城商行、农商行的分红比例分别为29.4%、25.5%、27.2%，同比提升3.7、0.3、1.7个百分点，特别是股份行的分红比例提升最多。在上市股份行中，招商银行将2023年的分红比例提升至34%，为股份行中最高。早些年知名的“铁公鸡”平安银行的现金分红比例也由上年的12%一跃提升至30%。同时，中信银行、浦发银行、民生银行的现金分红比例均为26%，兴业银行、浙商银行的现金分红比例均为28%，光大银行、华夏银行的现金分红比例分别为25.06%、23.18%。其中，华夏银行的现金分红比例在九家上市股份行中最低。

按照华夏银行的计划，该行拟向登记在册的全体股东每10股派发现金红利3.84元(含税)，截至2023年12月31日华夏银行已发行股份159.15亿股，以此计算拟分配现金红利61.11亿元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的比例23.18%。

值得一提的是，自2014年以来华夏银行近十年的现金分红比例均未超过25%。据华夏银行披露，2013年至2022年该行的现金分红金额分别为38.74亿元、38.74亿元、38.79亿元、19.34亿元、19.36亿元、26.77亿元、38.31亿元、46.32亿元、52.01亿元、60.95亿元，现金分红比例分别为25.02%、21.77%、20.88%、10.01%、10.2%、13.38%、20.03%、21.77%、22.1%、24.35%。而2023年该行的现金分红比例相较于2022年减少1.17个百分点。对于分红比例低于30%，华夏银行解释称一是宏观环境影响资本内生积累,二是资本监管要求更加严格,三是为保障该行可持续发展。

一季度手续费及佣金净收入同比减少近26%

事实上，华夏银行近年来收入不断下降，企业盈利增速放缓的压力依旧不减。年报显示，2023年华夏银行实现营业收入932.07亿元，同比减少0.64%;净利润263.63亿元，同比增长5.3%，连续两年“减收增利”。2024年第一季度华夏银行实现营业收入221.14亿元，同比继续下降4.34%;净利润58.9亿元，同比仅增长0.61%。

值得一提的是2023年华夏银行利息净收入704.42亿元，同比减少5.2%;一季度利息净收入159.6亿元，同比减少9.35%。2023年华夏银行的净息差和净利差分别为1.82%、1.77%，同比减少0.28、0.3个百分点。不仅是华夏银行，2023年九家上市股份行的净息差均为下滑状态，净息差水平在1.46%至2.38%之间，平均值为1.87%。

与此同时，2023年华夏银行手续费及佣金净收入64.02亿元，同比减少39.67亿元，降幅达到38.26%。一季度该行手续费及佣金净收入14.94亿元，同比减少近26%。年报显示，2023年华夏银行的银行卡业务、代理业务、信贷承诺、托管及其他受托业务收入均出现不同程度下滑，降幅分别为4.55%、46.29%、28.8%、2.86%。此外，从资本充足率来看，2023年末华夏银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别由上年末的13.27%、11.36%、9.24%下降至12.23%、10.48%、9.16%，今年一季度末则分别回升至12.55%、10.75%、9.44%。

兴业银行员工税前人均年薪41.98万元

员工数量负增长 人均成本却上升4.55%

截至2023年末，兴业银行在职员工66569人较上年度减少3271人，降幅4.68%。时隔两年，该行再次出现员工数量负增长。2019年至2022年该行员工年增长率分别为-4.11%、-1.36%、4.88%、11.68%。2022年员工数量逼近7万人，为历年来最高。

按专业构成类别划分，该行员工管理类3839人、业务类46776人、保障类15954人，分别占比5.77%、70.27%、23.97%，其中管理类员工占比下降0.36个百分点。按教育程度划分，研究生及以上13755人、大学本科46425人、大专5737人、中专及以下652人，其中中专及以下学历员工减少至1%以下。

根据内部管控机制，兴业银行员工薪酬总量的增长一般不超过人员增幅、不超过主要业绩指标增幅。不同岗位员工所承担的责任与风险程度不同，薪酬结构有所不同，工作业绩与银行整体绩效的关联程度越高，浮动奖金的比例越高。

2023年兴业银行职工薪酬费用380.65亿元，较上年度减少1.31亿元，占营业费用支出的比例从58.91%上升至60.80%。以此计算，该行平均员工成本为57.18万元，较上年度增加2.49万元，同比增长4.55%。上述职工薪酬费用中，计提的工资、奖金279.46亿元、工会经费和职工教育经费11.31亿元、各项社会保险等34.22亿元、住房公积金17.85亿元、设定提存计划(养老、失业保险及年金)37.81亿元，其中保险费用、设定提存计划均有较大幅度增长。仅以工资、奖金数据计算，该行税前人均年薪为41.98万元，与上年度基本持平。