福建福日电子股份有限公司
第一节重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年母公司净利润为-40,723,742.91元，加上年初未分配利润（调整后）236,452,019.06元，母公司的期末未分配利润为195,728,276.15元。
2023年合并报表中，归属于母公司所有者的净利润为-286,316,791.58元，加上期初未分配利润（调整后）-559,550,617.46元，期末归属于母公司所有者的未分配利润为-845,867,409.04元。
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》(证监会公告[2023]61号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》、《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2021-2023年）》及《公司章程》之相关规定，综合考虑公司经营现金流及整体战略发展的需要，为维护股东的长远利益，拟不进行分红和送股，也不进行资本公积金转增股本。
以上预案已经公司第八届董事会第四次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
第二节公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
1、消费电子行业
2022年以来，全球市场遭受供应链市场博弈、通货膨胀压力以及消费者信心下降等多重因素冲击，导致需求呈疲软态势。随着2023年下半年经济形势逐步好转，消费电子去库存周期接近尾声，展现出恢复增长的迹象。此外，2023年7月，国家发展改革委等部门联合发布了《关于促进电子产品消费的若干措施》的通知，这一政策举措进一步刺激了市场需求的增长。
展望未来，预计消费电子市场在2024年仍将保持较低水平的增长，据Canalys预测，全球智能手机出货量有望在2024年达到11.7亿部，同比增长4%。到2027年，将达到12.5亿部，2023-2027年的复合增长率为2.6%。同时，IDC的预测也显示，2024年全球智能手机出货量将达到12亿部，同比增长2.8%。
值得注意的是，虽然AI、MR、卫星通信等前沿技术的发展为消费电子行业带来了新的增长动力，但这些技术的成熟度和市场接受度需要时间逐步提升，其转化为实际市场增长的速度可能相对温和。
产品分类方面，消费类电子的产品形态从智能手机、个人电脑及平板电脑延伸到耳机、手表、音箱、智能座舱、医疗健康等，其中智能手机仍是全球出货量最大的智能硬件产品，是引领消费电子终端发展的主力军。
智能手机出货量方面，根据Canalys的数据，2023年全球智能手机出货量为11.4亿部，同比下滑4%。其中，2023年第三季度出货量为2.95亿部，同比下降1%。2023年第四季度出货量为3.19亿部，同比上升8%，结束了连续七个季度的下滑态势。品牌厂商市占率方面，苹果、三星、小米分别以20%、20%、13%的市场份额占据前三。而OPPO和传音分别位列第四和第五位，市场份额分别为9%和8%。
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同时，根据Canalys的数据，2023年中国智能手机出货量同比下降5%至2.73亿部。苹果、VIVO、OPPO、荣耀、小米分别占据了19%、16%、16%、16%、13%的市场份额，位于第六名的华为全年市场份额从2022年的8%跃升至12%。
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其中，凭借大尺寸屏幕以及更加完善的使用体验，折叠屏成为手机细分市场中增长较快的领域。根据TrendForce的数据，2023年全球折叠屏手机出货量预计为1590万部，同比增长25%。根据IDC的数据，2023年中国折叠屏手机出货量约为701万台，同比增长115%。
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此外，根据Canalys的数据。2023年全球TWS耳机出货量约2.94亿台，同比增长2%。2023年全球可穿戴腕带设备出货量达1.86亿台，同比增长2%。2023年全球平板电脑的出货量达1.353亿台，同比下跌10%。
智能手机ODM方面，根据Counterpoint的数据，2023年外包贴牌手机（IDH/ODM）占比突破历史新高，预计2024年外包贴牌手机（IDH/ODM）出货量将同比增长4%。并且，随着对智能硬件设计及生产服务提供商的要求不断提升，多数无法满足客户需求的中小制造商在竞争中败下阵来。在智能硬件ODM行业中，市场逐渐向头部企业集中，形成了以头部企业为主导的市场格局。具体的ODM厂商市场份额如下，华勤、龙旗、闻泰分别以27.9%、27.3%、20.6%的市场份额占据前三。
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消费电子行业的周期性特征，主要表现在市场需求、技术创新、宏观经济环境及政策导向等维度。以智能手机市场为例，其经历了一段时间的高速增长后，将逐渐进入饱和期，需求增长速度会相应放缓。然而，随着新技术的涌现，如5G、折叠屏、人工智能（AI）、物联网（IoT）、虚拟现实（VR）等，它们将催生新的产品和应用，从而重新激活市场，促使需求回升。同时，宏观经济环境和政策导向也是消费电子行业周期波动的重要因素。其中，经济增长、居民收入水平、消费者信心等宏观经济指标的变化，以及税收优惠、研发补贴、市场准入放宽等政策导向，均会对消费电子市场产生直接而深远的影响。
展望未来，随着人工智能技术的迅猛进步，各大品牌厂商积极推出多样化的AI相关产品，如AIPC、AI手机以及AIPin等硬件产品。同时，苹果公司的VisionPro在业内产生了广泛影响，其在推动混合现实（MR）行业发展方面所起到的关键作用不容忽视。此外，特斯拉推出的人形机器人Optimus二代也于12月亮相。我们将继续关注这些领域的发展动态，以期在行业变革中寻找适合自身发展的业务方向。
2、LED行业
（1）LED封装行业
LED封装的市场规模伴随LED行业呈现周期变化，根据GGII的数据，中国LED封装市场在2018年达到742亿元后，开始进入存量竞争的状态。在2020年，中国LED封装市场达到665亿元后开始复苏，于2022年达到759亿元。
2023年，随着社会经济生活恢复常态、政策鼓励家庭装修消费，以及欧美市场节能改造项目持续推进，LED照明将迎来新一轮替换热潮。根据预测，2023年中国LED封装市场规模有望增长至797亿元。
LED封装行业的周期性特点，亦受多重因素影响，包括市场需求、技术创新、宏观经济环境以及政策导向等。例如，在节日和促销季节，LED照明和显示屏的需求可能上升，进而推动LED封装的需求增长。此外，新技术的推广和应用，如MiniLED和MicroLED，为LED封装行业带来新的增长机遇。技术创新不仅有助于提升产品性能、降低成本，还能开辟新的应用领域，进而对行业的周期性发展产生深远影响。同时，宏观经济指标如经济增长、居民收入水平、消费者信心等的变化，以及政策导向如城市景观规划、税收优惠、研发补贴等，均会对LED封装行业的发展方向和周期性变化产生重要影响。
（2）LED显示行业
2023年LED显示屏市场依然呈现成长趋势，户外显示、零售与展览及虚拟拍摄等领域是市场需求成长的主要推动力，根据OFweek的数据，2023年全球LED显示屏市场规模增长至420亿元，相较于2022年的389亿元，实现了8%的增长。其中，LED显示屏出口市场在经历了2022年高达37%的增长后，在2023年市场逐渐回归稳定。根据海关的数据统计，2023年全年LED显示屏出口额达约102.54亿元，相较于2022年同期略有下降，降幅为0.06%。
展望未来，LED显示屏市场增长的主要驱动力将源于微小间距显示技术的进步，以及虚拟拍摄、裸眼3D、影院屏、LED一体机、透明屏等新兴细分应用市场的快速发展与广泛应用。
行业格局方面，随着技术工艺的逐步成熟发展和市场的增长，头部企业在技术创新、产能扩张、资本支撑、品牌影响力和渠道布局等方面的优势愈加明显，头部LED显示屏企业占据了越来越多的市场份额。根据GGII调研的数据统计，2023年上半年中国LED显示屏销售排名前十五的企业已经占据了整个LED显示屏市场份额的9成以上，集中度较2022年进一步提升。
LED显示行业受多种因素影响而呈现出周期性特点，包括市场需求、技术进步、宏观经济环境和政策支持等。例如，短期内，大型体育赛事和节日庆典等活动能够显著推动LED显示屏的需求增长。另外，随着新技术的不断应用，如MiniLED和MicroLED，LED显示产品在分辨率、亮度、色彩还原度等方面得到显著提升，进一步满足了市场对高质量显示效果的需求。技术的持续迭代和创新为LED显示行业带来了新的市场需求和增长机遇。同时，宏观经济指标如经济增长、居民收入水平、消费者信心等的变化，以及政策导向如节能环保、税收优惠、研发补贴等，都会对LED显示行业的发展方向和周期性变化产生深远的影响。
3、贸易行业
根据国家统计局的数据，2023年国内生产总值（GDP）达到126万亿元，较上年增长5.2%，明显快于2022年3%的经济增速，也快于过去三年年均4.5%的增速，经济增长回升态势比较明显。此外，在外贸方面，根据海关总署的数据，2023年，全国进出口总值41.76万亿元人民币，同比增长0.2%。其中，出口23.77万亿元，增长0.6%；进口17.99万亿元，下降0.3%。2023年外贸运行总体平稳，四季度向好态势明显。进出口规模逐季抬升，一个季度比一个季度强。一季度为9.69万亿元，到二、三、四季度都在10万亿以上。
贸易行业的周期性特点源于多种因素的交互作用，其中包括全球经济环境、国内外政策调整、市场需求变动以及技术进步等。举例来说，全球经济繁荣通常会推动国际贸易活动的增长，这是由于生产和消费需求的提升所带动的。此外，贸易政策、关税调整以及贸易协定的签署或废止等都会对贸易行业产生直接且深远的影响。同时，市场需求的变化也是影响贸易的重要因素之一。消费者偏好的转变、产业升级以及新技术的采纳都可能引发市场需求的变动，进而对贸易结构和贸易量产生影响。值得注意的是，新技术的应用在提升生产效率、降低成本以及推动新产品开发和市场拓展方面发挥着重要作用。例如，数字化和互联网技术的快速发展已经促进了跨境电商等新贸易形态的崛起。因此，贸易行业的周期性特点并非单一因素所致，而是由全球经济环境、政策变化、市场需求以及技术进步等多重因素共同作用的结果。
报告期内公司所从事的主要业务未发生重大变化，主要业务为智能手机等智能终端产品业务，同时还从事LED光电业务及贸易类业务。
（一）智能终端产品业务
公司智能手机等智能终端产品业务主要为全球消费电子品牌商和科技企业提供专业的智能产品综合服务，包括产品方案设计、产品研发、生产制造及交付等，主要提供手机及其他智能终端产品的ODM/JDM/OEM业务。公司积累了强大的产品级方案设计、硬件创新设计、系统级软件平台开发、精益生产、供应链整合与质量控制能力，形成了涵盖智能手机、AIoT产品的智能产品布局。目前手机、TWS耳机及全屋智能中控屏等业务采用ODM/JDM方式，OEM业务提供其他泛智能终端产品的代工服务。
（二）LED光电业务
公司LED光电业务已涵盖LED中下游产业链，包含LED封装、LED照明、LED显示以及LED工程项目的方案设计、投资运营等。
（三）贸易类业务
公司内贸业务主要与央企、地方国有企业及上市公司开展合作，通过投标、战略合作等方式与客户达成交易；外贸业务主要以自营出口的模式进行。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
4股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况
单位:股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况
□适用√不适用
5公司债券情况
□适用√不适用
第三节重要事项
1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，公司实现营业收入106.41亿元，同比下降35.7%，归属于上市公司股东的净利润为-2.86亿元。
2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用√不适用
董事长：杨韬
董事会批准报送日期：2024年4月10日
证券代码：600203证券简称：福日电子公告编号：2024-011
福建福日电子股份有限公司
第八届监事会第四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。。
一、监事会会议召开情况
福建福日电子股份有限公司第八届监事会第四次会议通知及材料分别于2024年4月1日、2024年4月8日以微信、邮件等方式送达，并于2024年4月10日在福州市鼓楼区五一北路153号正祥商务中心2号楼13层大会议室以现场会议方式召开。会议由公司监事会主席温春旺先生召集并主持，会议应到监事5名，实到监事5名。本次会议的召集及召开符合《公司法》等有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《公司2023年年度报告》全文及摘要；（5票同意，0票弃权，0票反对）
1、公司2023年年度报告全文及摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2023年年度报告全文及摘要的内容和格式符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定，报告的内容真实、准确、完整地反映出公司2023年度的实际情况；
3、在提出本意见前，未发现参与公司2023年年度报告全文及摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年年度报告》全文及摘要（公告编号：2024-012）。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
（二）审议通过《公司2023年度监事会工作报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
（三）审议通过《公司2023年度财务决算报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
（四）审议通过《公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
综合考虑公司主营业务行业现状、中长期发展战略、经营计划及现金流情况，本次不进行利润分配符合公司全体股东的长远利益，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害中小股东利益的情形。我们同意本次利润分配的预案，并将其提交公司股东大会审议。
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2023年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2024-013）。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
（五）审议通过《关于支付公司2023年度监事薪酬的议案》；（3票同意，0票弃权，0票反对）
公司2023年支付监事薪酬合计140.98万元，符合《福建福日电子股份有限公司经营班子薪酬管理办法》等公司薪酬制度规定。
监事会主席温春旺先生，监事林君毅女士为利益相关方，已回避表决。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
（六）审议通过《公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（公告编号：2024-014）。
（七）审议通过《公司2023年度内部控制评价报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。
（八）审议通过《关于2023年度计提减值准备的议案》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
基于中介机构的专业判断，本次按照《企业会计准则》和有关规定计提减值准备，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决策程序合法合规，我们一致同意公司本次计提减值准备事项。
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2023年度计提减值准备的公告》（公告编号：2024-015）。
（九）审议通过《关于2023年度应收款项核销的议案》；（5票同意，0票弃权，0票反对）
基于中介机构的专业判断，本次应收账款核销事项符合《企业会计准则》及公司相关会计政策，符合公司的实际情况，应收账款核销后更加客观、准确、公允地反映公司财务状况和经营成果，董事会审议本次应收账款核销的决策程序合法合规，我们一致同意公司本次应收款项核销事项。
（十）审议通过《关于制定〈福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）〉的议案》。（5票同意，0票弃权，0票反对）
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）》。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
特此公告。
福建福日电子股份有限公司
监事会
2024年4月12日
证券代码：600203证券简称：福日电子公告编号：2024-015
福建福日电子股份有限公司
关于2023年度计提减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、本次计提减值准备情况概述
为了更加真实、准确地反映公司财务状况和经营现状，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对以2023年12月31日为基准日的公司各项资产进行了减值测试，并对可能发生的资产减值损失的相关资产计提减值准备。
公司2023年度计提信用减值损失4,368.11万元人民币（以下“万元”、“亿元”均指人民币），计提资产减值损失15,269.15万元，上述减值共计19,637.26万元，具体情况如下：
单位：万元
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二、本次计提减值准备的具体说明
（一）信用减值损失
1、应收账款坏账损失
公司对于《企业会计准则第14号一一收入》所规定的，不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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对于划分为一般客户的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，应收账款的账龄自实际发生日起算，并按先发生先收回的原则统计计算。对于划分为并表关联方他组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
公司2023年度计提应收账款坏账损失金额合计为4,350.23万元。本期计提应收账款坏账损失主要系2021-2022年子公司深圳中诺通讯有限公司（以下简称“中诺通讯”）的孙公司香港伟廸科技有限公司向MMAXCOMMUNICATIONS,INC.销售Q5701和Q2805两款手机，金额为1,312万美金，款项已逾期。香港伟廸科技有限公司综合考量其回款情况后，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，本期计提应收账款坏账损失2,764.02万元。
2、长期应收款坏账损失
公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。
对由《企业会计准则第21号一一租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其他长期应收款，公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2023年度计提长期应收款坏账损失金额为11.51万元。
3、其他非流动资产损失
公司其他非流动资产为子公司福建省蓝图节能投资有限公司节能项目债权资产，根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2023年度根据案件被告酒钢集团翼城钢铁有限责任公司破产清算的实际情况，计提减值准备321.01万元。
（二）资产减值损失
1、存货减值损失
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
本期计提存货减值损失主要系公司主营业务产品迭代速度快，部分原有库存物料不能满足现有产品技术需要或不能适用通用市场销售，且部分原有库存物料库存价高于市场销售价。公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策2023年度计提存货减值损失金额为11,710.15万元。
2、商誉减值损失
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
本期计提商誉减值损失的主要原因：（1）2023年末根据对子公司中诺通讯资产组价值的资产评估报告，中诺通讯资产组评估值为33,520万元，中诺通讯包含整体商誉的资产组的账面价值为35,702.75万元，福日电子期末合并报表需确认商誉减值准备2,183万元。（2）2023年末根据对子公司深圳市优利麦克科技开发有限公司（以下简称“优利麦克”）资产组价值的资产评估报告，优利麦克资产组评估值为10,882万元，优利麦克包含整体商誉的资产组的账面价值为12,602.79万元，中诺通讯期末合并报表按持股比例80%确认商誉减值准备1,376万元。根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2023年度计提商誉减值准备3,559万元。
三、本次计提减值准备对公司的影响
综上所述，本期计提信用减值损失4,368.11万元，资产减值损失15,269.15万元，总计19,637.26万元，影响净利润18,514.86万元，相应影响公司报告期归属于上市公司股东净利润15,063.77万元。
四、本次计提减值准备履行的审议程序
（一）审计委员会意见
公司于2024年4月9日召开第八届董事会审计委员会2024年第一次会议，会议审议通过《关于2023年度计提减值准备的议案》（表决情况为：同意3票，反对0票，弃权0票）。
审计委员会认为：公司本次计提减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，符合实际情况，体现了谨慎性原则，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况和经营情况。
（二）董事会意见
公司于2024年4月10日召开第八届董事会第四次会议，会议审议通过《关于2023年度计提减值准备的议案》（表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票）。
董事会认为：基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对以2023年12月31日为基准日的公司各项资产进行了减值测试，并计提各项资产和信用减值准备。董事会认为本次计提减值准备依据充分，能够更加公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。
（三）监事会意见
公司于2024年4月10日召开第八届监事会第四次会议，会议审议通过《关于2023年度计提减值准备的议案》（表决情况为：同意5票，反对0票，弃权0票）。
监事会认为：基于中介机构的专业判断，本次按照《企业会计准则》和有关规定计提减值准备，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决策程序合法合规，我们一致同意公司本次计提减值准备事项。
特此公告。
福建福日电子股份有限公司
董事会
2024年4月12日
证券代码：600203证券简称：福日电子公告编号：2024-010
福建福日电子股份有限公司
第八届董事会第四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
福建福日电子股份有限公司第八届董事会第四次会议通知及材料分别于2024年4月1日、2024年4月8日以微信、邮件等方式送达，并于2024年4月10日在福州市鼓楼区五一北路153号正祥商务中心2号楼13层大会议室以现场+视频会议方式召开。会议由公司董事长杨韬先生召集并主持，会议应到董事9名，实到董事9名。本次会议的召集及召开符合《公司法》等有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
一、审议通过《公司2023年年度报告》全文及摘要；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年年度报告》全文及摘要（公告编号：2024-012）。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
二、审议通过《公司2023年度董事会工作报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
三、审议通过《公司2023年度总裁工作报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
四、审议通过《公司2023年度财务决算报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
五、审议通过《公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2023年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2024-013）。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
六、审议通过《关于支付华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度审计报酬的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
同意公司支付华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度的审计报酬共计122.38万元，其中：财务报告审计报酬金额为77.38万元，内部控制审计报酬金额为45万元。
七、审议通过《关于支付公司2023年度董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬的议案》；（7票同意，0票弃权，0票反对）
公司2023年支付董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬合计484.97万元，符合《福建福日电子股份有限公司经营班子薪酬管理办法》、《福建福日电子股份有限公司经营班子绩效管理办法》等相关制度规定，符合公司2023年实际经营业绩。
董事长杨韬先生、董事陈仁强先生为利益相关方，已回避表决。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
八、审议通过《公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（公告编号：2024-014）。
九、审议通过《公司2023年度内部控制审计报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年度内部控制审计报告》。
十、审议通过《公司2023年度内部控制评价报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。
十一、审议通过《公司2023年度社会责任报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本报告具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2023年度社会责任报告》。
十二、审议通过《关于2023年度计提减值准备的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2023年度计提减值准备的公告》（公告编号：2024-015）。
十三、审议通过《关于2023年度应收款项核销的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
同意公司2023年度核销应收款项共计998.02万元。截止2023年12月31日，上述应收款项均已全额计提减值准备，对2023年度净资产、净利润无影响。
十四、审议通过《关于制定〈福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）〉的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）
本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）》。
本议案尚需提请公司2023年年度股东大会审议。
十五、审议通过《关于公司继续向招商银行股份有限公司福州分行申请敞口金额为2,000万元人民币综合授信额度的议案》。（9票同意，0票弃权，0票反对）
授信期限一年。同时，授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律性文件。
特此公告。
福建福日电子股份有限公司
董事会
2024年4月12日
证券代码：600203证券简称：福日电子公告编号：2024-013
福建福日电子股份有限公司
关于2023年度拟不进行利润分配的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●2023年度利润分配预案为：不进行分红和送股，也不进行资本公积金转增股本。
●本次利润分配预案已经公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第四次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
一、利润分配方案内容
经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年母公司净利润为-40,723,742.91元，加上年初未分配利润（调整后）236,452,019.06元，母公司的期末未分配利润为195,728,276.15元。2023年合并报表中，归属于母公司所有者的净利润为-286,316,791.58元，加上期初未分配利润（调整后）-559,550,617.46元，期末归属于母公司所有者的未分配利润为-845,867,409.04元。
基于公司2023年整体业绩亏损，综合考虑公司当前实际经营情况及中长期整体战略，为维护股东的长远利益，2023年度拟不进行分红和送股，也不进行资本公积金转增股本。
本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
二、2023年度不进行利润分配的情况说明
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》(证监会公告[2023]61号)等法律、法规、规范性文件及《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2021-2023年）》、《公司章程》等相关规定，鉴于公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为负值，且累计未分配利润为负值，综合考虑公司主营业务行业现状、中长期发展战略、经营计划及现金流等因素，结合宏观经济形势，为保障公司可持续发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司拟定2023年度不进行现金股利分配，亦不进行资本公积转增股本。
公司将持续高度重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑公司财务状况、资金需求等与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极执行公司利润分配相关制度，与广大投资者共享公司经营发展的成果。
三、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2024年4月10日召开第八届董事会第四次会议审议通过《公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》（9票同意，0票弃权，0票反对），预案符合《公司章程》规定的利润分配政策和《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2021-2023年）》。
（二）监事会意见
公司于2024年4月10日召开第八届监事会第四次会议审议通过《公司2023年度利润分配及资本公积转增股本的预案》（5票同意，0票弃权，0票反对）。
监事会认为：综合考虑公司主营业务行业现状、中长期发展战略、经营计划及现金流情况，本次不进行利润分配符合公司全体股东的长远利益，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害中小股东利益的情形。我们同意本次利润分配的预案，并将其提交公司股东大会审议。
四、相关风险提示
本次利润分配方案不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
福建福日电子股份有限公司
董事会
2024年4月12日
证券代码：600203证券简称：福日电子公告编号：2024-014
福建福日电子股份有限公司
2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定，福建福日电子股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“福日电子”）编制了截至2023年12月31日的《公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1168号《关于核准福建福日电子股份有限公司非公开发行股票的批复》文件的核准，福日电子本次非公开发行人民币普通股（A股）136,540,962股，发行价格为7.69元/股，募集资金总额为1,049,999,997.78元，扣除与发行有关的费用人民币19,775,047.68元（不含税）后，募集资金净额为人民币1,030,224,950.10元。2021年12月1日，保荐人兴业证券股份有限公司将募集资金总额扣减承销费（含税）及保荐费（含税）后的余额1,032,244,997.82元于2021年12月1日汇入公司募集资金监管账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行审验，并出具华兴验字[2021]21000370382号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
2023年，公司募集资金专户支出金额共计331,549,105.94元（其中：募投项目新增投入31,548,105.94元，以闲置募集资金临时补充流动资金300,000,000.00元，支付银行手续费1,000.00元），临时补充流动资金归还募集资金300,000,000.00元，募集资金专户收到银行存款利息共计1,437,246.05元。
截至2023年12月31日，公司累计投入募投项目资金为518,401,134.13元（含以募集资金置换预先投入自筹资金的金额190,913,800.00元），使用募集资金专户支付超过募集资金净额部分的其他发行费用2,020,047.72元，累计支付银行手续费5,227.11元，累计收到银行存款利息7,758,281.47元，永久补充流动资金165,654,901.62元，公司募集资金余额为353,921,968.71元。公司使用闲置募集资金临时补充流动资金金额为300,000,000.00元，公司募集资金专用账户余额为53,921,968.71元。
截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：
■
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《福建福日电子股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。
根据《福建福日电子股份有限公司募集资金管理办法》的规定并结合经营需要，公司和保荐机构兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）于2021年12月10日、13日分别与交通银行股份有限公司福建省分行、中信银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州分行、华夏银行股份有限公司福州分行签订了《非公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；为了便于公司募投项目的实施，公司与募投项目实施主体深圳市中诺通讯有限公司、广东以诺通讯有限公司、兴业证券、东莞银行股份有限公司大朗支行、中国光大银行股份有限公司深圳上梅林支行签订了《非公开发行股票募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，公司对募集资金的使用严格遵照制度及协议的约定执行。
截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金专户开立情况如下：
■
上述账户中，由于偿还公司债券及补充流动资金用途已完成，中信银行福州分行营业部8111301012900701053、交通银行福州台江支行351008180013000410890账户已于2022年度注销；由于深圳市中诺通讯有限公司TWS智能制造建设项目变更，兴业银行福州杨桥支行117200100100334415、光大银行深圳上梅林支行38920188000109177账户已于2022年度注销。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金存放情况如下：
■
三、2023年募集资金的实际使用情况
（一）募集项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本报告“附件1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保障募投项目的顺利推进，公司在募集资金到账前已使用自筹资金预先投入部分募投项目。截至2021年12月1日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投入额为人民币19,091.38万元。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对该项自筹资金预先用于募投项目的情况进行鉴证，并出具华兴专字[2021]21000370392号《关于福建福日电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
公司于2021年12月31日召开第七届董事会2021年第十二次临时会议、第七届监事会2021年第四次临时会议，会议审议通过《关于使用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计19,091.38万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构兴业证券对该事项出具了明确的核查意见。公司已于募集资金到账后6个月内完成对预先投入募投项目自筹资金的置换。
2023年，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情形。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2022年6月1日召开第七届董事会2022年第五次临时会议及第七届监事会2022年第三次临时会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构兴业证券对该事项出具了明确的核查意见。为提高募集资金使用效率，降低运营成本，维护公司和股东的利益，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，本着全体股东利益最大化原则，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，总额不超过人民币3亿元，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。如因募集资金投资项目需要，募集资金的使用进度加快，或募集资金投资项目实施进度超过目前的预计进度，公司将随时将该部分资金及时归还至募集资金专户。截至2023年5月15日，公司已将临时补充流动资金的募集资金人民币3亿元全额归还至募集资金专用账户。
公司于2023年5月22日召开第七届董事会2023年第四次临时会议及第七届监事会2023年第二次临时会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构兴业证券对该事项出具了明确的核查意见。为提高募集资金使用效率，降低运营成本，维护公司和股东的利益，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，本着全体股东利益最大化原则，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，总额不超过人民币3亿元，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。如因募集资金投资项目需要，募集资金的使用进度加快，或募集资金投资项目实施进度超过目前的预计进度，公司将随时将该部分资金及时归还至募集资金专户。截至2023年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补流的金额为3亿元。
（四）对闲置募集资金进行现金管理
截至2023年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司非公开发行股票募投项目“偿还公司债券”已按规定使用完毕，该专项账户（8111301012900701053）的节余利息人民币282,630.98元于2022年8月12日划转至公司募集资金账户华夏银行福州江滨支行（12251000000435652），用于广东以诺通讯有限公司终端智能制造项目。
2023年，公司没有新增募投项目结项的情况，没有新增节余募集资金。
（六）募集资金使用的其他情况
截至2023年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募投项目情况
公司于2022年6月1日召开第七届董事会2022年第五次临时会议及第七届监事会2022年第三次临时会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构兴业证券对该事项出具了明确的核查意见。2022年6月22日，公司召开2021年年度股东大会审议通过了上述议案。因宏观经济、行业及公司内部环境发生变化，公司变更募集资金投资项目--深圳市中诺通讯有限公司TWS智能制造建设项目，该项目计划投入募集资金17,200万元,已投入募集资金749.12万元，剩余募集资金16,470.53万元（该金额包括截至2022年5月27日的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），公司终止该项目并将剩余募集资金永久补充流动资金（最终金额以转账日该募集资金投资项目专户余额为准）。截至2023年12月31日，公司已完成永久补充流动资金，实际永久补充流动资金为16,565.49万元（该金额包括实际转账日银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（二）募投项目对外转让或置换情况
截至2023年12月31日，公司不存在募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至2023年12月31日，公司已根据《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》以及公司制定的《募集资金管理办法》等相关规定管理和使用募集资金。公司及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放与使用情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
华兴会计师事务所认为：贵公司董事会编制的《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》（证监会公告【2022】15号）、《上海证券交易所自律监管指引第1号-规范运作》及《上海证券交易所自律监管指南第1号-公告格式》有关规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2023年度募集资金的存放与使用情况。
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构兴业证券认为：公司2023年年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等法律法规及规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金存放及使用情况合法合规。在对“广东以诺通讯有限公司终端智能制造项目”募集资金使用情况督导中，保荐机构发现该募投项目自2023年4月7日以来没有再投入募集资金。公司对该募投项目的设备暂缓投入，目前将该募投项目已建设的厂房用于内部临时租赁。保荐机构也提请公司继续密切跟踪市场环境变化，持续评估论证市场外部环境变化对募投项目可行性的影响，并及时履行相关决策程序及信息披露义务。
特此公告。
福建福日电子股份有限公司
董事会
2024年4月12日
附件1：募集资金使用情况对照表
附件2：变更募集资金投资项目情况表
附件1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
■
注1：已累计投入募集资金总额口径为投入募投项目的金额，不包括永久补充流动资金的金额16,565.49万元。为了客观反映募投项目的投入进度，已累计投入募集资金总额包括以募集资金置换预先投入自筹资金的金额。
注2：2023年11月17日，公司召开第八届董事会2023年第二次临时会议和第八届监事会2023年第一次临时会议审议通过《关于再次延长募投项目建设周期的议案》，公司决定再次延长募投项目建设周期，暂不采购相关机器设备，预计达到可使用状态的日期延期至2024年11月19日。短期内由于公司募投项目产品需求变化不及预期，子公司广东以诺通讯有限公司现有产能已能够满足当前在手订单需求，后续承接增量订单存在不确定性。因此，公司结合当前的宏观经济形势、市场环境、公司经营发展需求及募集资金投资项目的实施进展等因素，暂不进行设备采购和招标，待募投项目对应的订单明朗后审慎推进募投项目设备投入。由于设备购买及安装调试需要一定的时间，因此该项目存在2024年11月无法达到可使用状态的风险。目前该项目厂房已于2022年11月主体完工并完成竣工验收，2023年厂房部分楼层已向子公司进行内部租赁。
注3：对于“广东以诺通讯有限公司终端智能制造项目”，该项目近年来面临的外部市场环境发生较大变化，公司正在审慎评估。2022年以来，受全球市场面临供应链中断、消费信心不足等多方面影响，消费类电子市场持续疲软，2023年下半年消费类电子市场显现出回稳迹象，但消费电子行业受宏观经济景气度影响较大，若未来宏观经济或消费电子行业发生波动，消费者需求减少，或由于客户调整产品战略，减少或停止委外研发或制造，将对公司产生不利影响。目前公司募投项目对应的订单尚未明朗，且子公司广东以诺通讯有限公司现有产能已能够满足目前订单需求，短期内无需增加机器设备的投入。若后续消费电子需求回升力度不及预期，或者公司客户拓展及新增的手机订单不及预期，则存在“广东以诺通讯有限公司终端智能制造项目”的可行性后续将发生重大变化的风险，不排除后续进行募投项目变更。公司将继续密切跟踪市场环境变化，持续评估论证市场外部环境变化对募投项目可行性的影响，并及时履行相关决策程序及信息披露义务。
注4：公司本次发行费用共1,977.50万元（不含税），全部从补充流动资金项目中扣除。
注5：补充流动资金项目截至期末投资进度大于100%，主要是因为该专户产生的利息金额用于补充流动资金导致。
注6：变更用途用于永久补充流动资金项目截至期末投资进度大于100%，主要是因为该专户产生的利息金额。
附件2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
■
注1：变更用途用于永久补充流动资金项目截至期末投资进度大于100%，主要是因为该专户产生的利息金额。
公司代码：600203公司简称：福日电子