西南证券股份有限公司

　　公司代码：600369公司简称：西南证券

　　第一节重要提示

　　1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4本半年度报告未经审计。

　　1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　第二节公司基本情况

　　2.1公司简介

　　■

　　2.2主要财务数据

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　2.3前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用√不适用

　　2.5控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用□不适用

　　单位：万元币种：人民币

　　■

　　反映发行人偿债能力的指标：

　　√适用□不适用

　　■

　　第三节重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用√不适用

　　证券代码：600369证券简称：西南证券公告编号：临2023－027

　　西南证券股份有限公司

　　第九届董事会第二十九次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　西南证券股份有限公司（以下简称公司）第九届董事会第二十九次会议，于2023年8月25日以现场和视频方式召开。会前，公司按规定发出会议通知及会议材料。本次会议应到董事7人，实到董事7人，吴坚先生、韦思羽女士、张刚先生、万树斌先生、罗炜先生出席现场会议，赵如冰先生、傅达清先生以视频方式出席会议。公司全体监事和部分高级管理人员列席本次会议。本次会议由吴坚董事长、总裁主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》的有关规定。

　　本次会议以记名投票方式审议如下议案：

　　一、关于确定公司主要负责人2022年度经营业绩考核结果的议案

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　二、关于制定公司主要负责人2023年度经营业绩考核目标的议案

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　三、关于公司2023年半年度报告的议案

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　详见与本公告同日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司2023年半年度报告摘要》，以及在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司2023年半年度报告》。

　　四、关于变更公司会计政策的议案

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　详见与本公告同日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司会计政策变更公告》。

　　五、关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　详见与本公告同日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

　　六、关于公司2023年上半年度风险评估报告的议案

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　七、关于公司对标世界一流企业价值创造行动工作方案的议案

　　同意《西南证券股份有限公司对标世界一流企业价值创造行动工作方案》。

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　八、关于公司2023-2025年IT战略规划的议案

　　同意《西南证券股份有限公司2023-2025年IT战略规划》。

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　九、关于修订公司关联交易管理办法的议案

　　同意修订后的《西南证券股份有限公司关联交易管理办法》。

　　表决结果：[7]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过该议案。

　　十、听取《关于公司经理层2023年上半年董事会授权事项行权情况的报告》

　　特此公告

　　西南证券股份有限公司董事会

　　2023年8月26日

　　证券代码：600369证券简称：西南证券公告编号：临2023-028

　　西南证券股份有限公司

　　第九届监事会第十七次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　西南证券股份有限公司（以下简称公司）第九届监事会第十七次会议，于2023年8月25日以现场表决方式在重庆召开。会前，公司按规定发出了会议通知及会议材料。本次会议应到监事3人，实到监事3人。会议由倪月敏监事会主席主持，会议的召集、召开符合《公司法》以及《公司章程》的有关规定。

　　本次会议以记名投票方式审议并通过如下议案：

　　一、审议通过《关于公司2023年半年度报告的议案》

　　表决结果：[3]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过本议案。

　　二、审议通过《关于变更公司会计政策的议案》

　　表决结果：[3]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过本议案。

　　三、审议通过《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》

　　表决结果：[3]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过本议案。

　　四、审议通过《关于公司2023年上半年度风险评估报告的议案》

　　表决结果：[3]票同意，[0]票反对，[0]票弃权，审议通过本议案。

　　特此公告

　　西南证券股份有限公司监事会

　　2023年8月26日

　　证券代码：600369证券简称：西南证券公告编号：临2023－029

　　西南证券股份有限公司2023年半年度募集

　　资金存放与实际使用情况专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额和资金到账时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准西南证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1090号）核准，并经上海证券交易所同意，西南证券股份有限公司（以下简称公司）由主承销商华福证券有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对象重庆渝富资本运营集团有限公司等四名投资者定向增发人民币普通股（A股）100,000万股，发行价格为每股人民币4.90元，共计募集资金总额为490,000.00万元，减除发行费用人民币1,385.39万元（不含增值税）后，募集资金净额为488,614.61万元。上述资金于2020年7月20日到位，全部由主承销商华福证券有限责任公司存入公司开立的募集资金专户，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具天健验〔2020〕8-19号验资报告。

　　（二）募集资金使用和结余情况

　　截至2023年6月30日，公司累计使用募集资金人民币485,745.13万元，其中以前年度累计使用募集资金人民币449,527.51万元，本年度实际使用募集资金人民币36,217.62万元，尚未使用募集资金余额人民币2,869.48万元。

　　二、募集资金管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　为了规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《西南证券股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》），对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定。

　　根据《募集资金管理办法》，以及公司2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会并同意董事会授权经理层全权办理本次非公开发行A股股票相关事宜的议案》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华福证券有限责任公司于2020年7月23日分别与重庆银行股份有限公司营业部、中国建设银行股份有限公司重庆市分行营业部、招商银行重庆分行营业部、中国农业银行股份有限公司重庆市分行营业部、大连银行股份有限公司重庆分行、重庆农村商业银行江北支行签订了《募集资金专户三方监管协议》（以下简称《三方监管协议》），明确了各方的权利和义务。《三方监管协议》与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　截至2023年6月30日，募集资金存放专项账户余额情况如下：

　　单位：人民币万元

　　■

　　注：尚未投入使用的募集资金金额2,869.48万元与尚存放于募集资金专用账户余额2,963.40万元之间的差异，为募集资金产生的利息收入。

　　三、2023年半年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目的资金使用情况

　　根据公司2019年度非公开发行A股股票预案（修订稿），本次非公开发行募集资金总额扣除发行费用后拟全部用于增加公司资本金，补充公司营运资金，主要用于增资子公司、证券投资业务、信用交易业务、信息技术和风控体系建设、营业网点及渠道建设和其他业务。

　　截至2023年6月30日，非公开发行A股募集资金使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。

　　公司非公开发行A股股票时未对该募集资金的使用效益做出任何承诺。募集资金到位后全部用于发行情况报告书承诺事项，相应地，公司净资产和净资本均获得增加。因募集资金投资项目中所投入的资金均包含公司原自有资金与募集资金，从而无法单独核算截至2023年6月30日止的募集资金实现效益情况。

　　（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

　　2023年半年度，公司不存在以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的情况。

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　2023年半年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（四）用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

　　2023年半年度，公司不存在以闲置募集资金进行现金管理或投资相关产品情况。

　　（五）节余募集资金使用情况

　　截至2023年6月30日，公司不存在节余募集资金使用的情况。

　　（六）超募资金使用情况

　　公司2019年度非公开发行A股不存在超募资金。

　　（七）尚未使用的募集资金用途及去向

　　截至2023年6月30日，公司非公开发行A股人民币尚未使用的募集资金余额人民币2,869.48万元，存放于募集资金存储专户。

　　（八）募集资金使用的其他情况

　　公司2023年半年度无募集资金使用的其他情况。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　2022年8月30日，公司召开第九届董事会第二十一次会议和第九届监事会第十二次会议；2022年10月10日，公司召开2022年第三次临时股东大会，相继审议通过《关于变更部分非公开发行股票募集资金用途的议案》，同意将公司2019年度非公开发行股票“增加营业网点及渠道建设投入”中的“加大营业网点建设规模”项目剩余未使用的募集资金20,314.61万元变更为“增加证券投资业务投入”。截至2022年底，上述变更后的募集资金投资项目已实施完毕，具体详见公司于2023年4月29日在上海证券交易所网站披露的《2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

　　2023年上半年，公司不存在募集资金投向变更情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司严格按照《募集资金管理办法》《三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。公司募集资金信息披露不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。

　　西南证券股份有限公司董事会

　　2023年8月26日

　　编制单位：西南证券股份有限公司单位：人民币万元

　　■

　　注：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

　　证券代码：600369证券简称：西南证券公告编号：临2023－030

　　西南证券股份有限公司

　　会计政策变更公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更是西南证券股份有限公司（以下简称公司）根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的相关文件进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、概述

　　财政部于2022年11月30日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）(以下简称“解释16号”)，其中第一款规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，公司自2023年1月1日起施行。

　　经公司第九届董事会第二十九次会议和第九届监事会第十七次会议审议通过，同意公司根据解释16号第一款规定对公司相关会计政策进行变更。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策变更的性质、内容和原因

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部2006年发布的《企业会计准则第18号——所得税》（以下简称所得税准则）及其应用指南和相关规定。

　　本次会计政策变更后，公司将按照解释16号第一款“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的有关规定执行，其余未变更部分，公司仍按照所得税准则及其他相关规定执行。

　　根据解释16号第一款规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用所得税准则第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据所得税准则等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　（二）会计政策变更的影响

　　公司执行该会计政策须追溯调整以前年度财务报表，该追溯调整对公司财务报告的影响不重大。本次变更后的会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司未来的财务报告产生重大影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、独立董事、监事会的结论性意见

　　公司独立董事对本次会计政策变更发表了独立意见，认为公司本次变更会计政策系根据财政部《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）作出的相应变更，变更后的会计政策能够更加客观、准确地反映公司财务状况和经营成果；本次会计政策变更的审议决策程序合法、合规，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，对《关于变更公司会计政策的议案》发表同意意见。

　　公司监事会认为，本次会计政策的变更系公司根据国家相关管理部门发布的企业会计准则解释所作出的相应调整，变更后的会计政策将能够进一步规范、准确地反映公司财务状况和经营成果；本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，不存在损害公司及中小股东权益的情形。

　　特此公告

　　西南证券股份有限公司董事会

　　2023年8月26日

　　西南证券股份有限公司监事会

　　对变更公司会计政策的意见

　　国家财政部2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。公司据此相应变更会计政策，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用相关豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，上述会计政策的变更自2023年起施行。

　　公司监事会就此发表如下意见：

　　一、本次会计政策的变更系公司根据国家相关管理部门发布的企业会计准则解释所作出的相应调整，变更后的会计政策将能够进一步规范、准确地反映公司财务状况和经营成果。

　　二、本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，不存在损害公司及中小股东权益的情形。

　　西南证券股份有限公司监事会

　　2023年8月25日