因ST鹏博士涉嫌信披违法违规 公司实控人被立案调查

ST鹏博士(600804)8月31日晚公告，因公司涉嫌信息披露违法违规，杨学平是上市公司实际控制人，根据相关法律法规，2023年8月28日，中国证监会决定对杨学平立案。

ST鹏博士表示，目前公司日常经营管理和业务状况正常。在立案调查期间，公司实际控制人杨学平将积极配合中国证监会的相关工作，并严格按照监管要求履行信披义务。

在此之前，ST鹏博士于2023年7月14日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对公司立案。

ST鹏博士8月18日公告，截至公告披露日，中国证监会的调查尚在进行中，公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或决定。ST鹏博士同时提示风险称，如公司因上述立案调查事项被中国证监会予以行政处罚，且依据行政处罚决定认定的事实，触及有关规定的重大违法强制退市情形的，公司股票将面临重大违法强制退市的风险。

从ST鹏博士披露的公开信息，尚难获知公司被立案调查的具体原因。不过在今年5月，上交所曾对ST鹏博士及有关责任人作出予以监管警示的决定。

经上交所查明，2023年1月21日，ST鹏博士披露2022年年度业绩预告，预计2022年度实现归母净利润约为-3亿元，2022年度扣非后归母净利润约为-5.89亿元。公告显示，公司业绩亏损主要由于资产转让导致营业收入、毛利等同比大幅减少、业务开展受阻以及资产减值，不存在影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素。

2023年4月19日，ST鹏博士却披露业绩预告更正公告称，经财务部门再次测算，预计2021年度实现归母净利润为-4.53亿元，预计实现扣非后归母净利润为-7.79亿元。业绩预告更正的原因系由于信用减值损失、资产减值损失等进行调整。2023年4月22日，公司披露2022年年报，实现归母净利润-4.53亿元，实现扣非后归母净利润-8.41亿元。

上交所认为，公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及投资者决策产生重大影响，公司理应根据会计准则对当期业绩进行客观、谨慎的估计，确保预告业绩的准确性。但ST鹏博士业绩预告披露不准确，归母净利润及扣非后归母净利润的差异幅度分别为50.91%、42.85%，影响了投资者的合理预期。同时，ST鹏博士迟至2023年4月19日才发布业绩预告更正公告，更正公告披露不及时。

ST鹏博士上述行为违反了有关规定，公司时任董事长杨学平作为公司主要负责人和信息披露第一责任人，时任总经理吕卫团作为公司经营管理主要人员、时任董事会秘书刘磊作为信息披露事务具体负责人，时任财务总监徐战岗作为财务事项具体负责人，时任独立董事兼审计委员会召集人何云作为财务会计事项的主要督导人员，未能勤勉尽责，对公司的违规行为负有责任。

上交所决定对ST鹏博士及杨学平、吕卫团、刘磊、徐战岗、时何云予以监管警示。

ST鹏博士8月28日晚披露2023年半年报，报告期内实现营业收入17.9亿元，同比增长3.91%；净利润9464.78万元，同比增长41.89%，基本每股收益0.06元。