【合规透视】无视监管警示，重仓违规公司：华安证券合规风控存疑

编者按：证监会发布的《证券公司监督管理条例（修订草案征求意见稿）》指出，证券公司从事证券自营业务不得存在从事或者协助他人从事不公平交易、利益输送、规避监管要求或者法定义务的行为；证券公司应当建立异常交易监控制度，对自身及客户的交易行为进行有效管理，防范异常交易行为。

面包财经将基于持仓及信披数据，持续透视主要证券公司内控建设合规性。本篇案例为华安证券。

根据近期披露的沪市上市公司信息披露考评结果，中储股份2022-2023年度信披考评的评级被交易所由A降至B。

2023年7月，天津证监局对中储股份下发《行政监管措施决定书》，对时任公司总会计师杨艳枝采取监管谈话监管措施，原因系公司2021年年度报告信息不真实，不准确，杨艳枝作为总会计师，未能忠实、勤勉履行职责，对公司上述违规行为负有主要责任。

尽管信披违规，受到证监局的警示，2023年三季度末华安证券旗下两只产品仍然持有中储股份股票，其中一只产品进入中储股份前十大流通股股东名单。

中储股份：信披评级被交易所降级

近期，沪深交易所分别披露了2022-2023年度信息披露评价结果。根据评价规则，评价结果分为A、B、C、D四档，分别代表信息披露工作优秀、良好、合格、不合格。

评价结果显示，中储股份的信披评价结果被交易所从A降到B。

信披违规被出具警示函，近期业绩承压

面包财经梳理公开资料发现， 2023年7月，天津证监局对中储股份下发《行政监管措施决定书》，原因系公司2021年年度报告信息不真实，不准确。

经查，2023年4月15日，中储股份发布《中储发展股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》，因子公司中储南京智慧物流科技有限公司实施的员工持股计划未实质完成授予，形成前期重大差错，追溯调整2021年度财务报表。

杨艳枝作为总会计师，因未能忠实、勤勉履行职责，对公司上述违规行为负有主要责任，天津证监局对其采取谈话的监督管理措施。

2023年6月，中储股份收到上交所对中储股份2022年年度报告的信息披露监管工作函，涉及的问题包括补充披露公司主营业务情况；补充其他应收款具体情况；说明长期股权投资减值的具体情况等。7月，中储股份对工作函进行了回复。

公开资料显示，中储股份业务涵盖期现货交割物流、大宗商品供应链、互联网+物流、物联网、多式联运、消费品物流、工程物流、国际货代，系现代综合物流企业。

2022年以来，中储股份业绩增长承压。公司2022年归母净利润同比下降30.36%，扣非净利润同比下降90.78%。

2023年前三季度，公司营收同比下降14.5%、归母净利润同比下降26.24%。中储股份第三季度的归母净利润同比转正，但营收增速仍同比下滑16.26%。

华安证券：旗下产品为中储股份前十大流通股东

在中储股份信披违规事宜被披露，证监局对其公开警示的情况下，华安证券作为拥有强大投研团队和丰富交易经验的投资机构，今年三季度末仍然重仓该公司，旗下产品华安证券汇赢增利一年持有A为中储股份前十大流通股股东，持有该公司股份5119559股。

华安证券股份有限公司前身是1991年成立的安徽省证券公司。2001年，在整合原安徽省证券公司、安徽证券交易中心证券类资产的基础上，成立了华安证券，是全国首批设立的综合类证券公司之一。此后，华安证券2012年整体变更为股份制公司。2016年12月，公司在上交所上市。

《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》规定：证券基金经营机构董事会决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任；证券基金经营机构的高级管理人员负责落实合规管理目标，对合规运营承担责任；合规负责人对本公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。

华安证券董事长为章宏韬，历任公司办公室副主任、总裁助理兼办公室主任、副总裁、公司董事、总裁现任公司党委书记、董事长。

总经理为赵万利，现任公司党委副书记、总经理，兼任华富基金董事长，华安嘉业董事等职务。

作为老牌的资产管理机构，中国资本市场重要的一员，华安证券持有信披违规、被监管公开警示、业绩表现下滑的个股，投研风控团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？

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