定增风波之后的杭州银行内控漏洞又引争议

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杭州银行6月末的定增争议的热度尚未冷去，7月21日浙江证监局发布了《关于对杭州银行股份有限公司采取责令改正措施的决定》。公告显示，浙江证监局决定对杭州银行采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案，并要求杭州银行严格对照基金销售相关法律法规，采取切实有效的整改措施落实整改。

人们不禁好奇，杭州银行发生什么事了？

定增惹争议

6月26日，杭州银行发布公告称拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过125亿元。

在公告中，杭州银行表示：截至2023年3月31日，公司核心一级资本充足率为8.10%、一级资本充足率为9.71%、资本充足率为12.74%。公司业务的持续发展和资产规模的不断提升将进一步加大资本消耗。因此，公司除现存可转债、金融债券和自身收益留存积累之外，仍需要考虑通过股权融资的方式对资本进行补充，以保障资本充足水平。

从经营数据来看，杭州银行近年来都保持着稳健的增长。数据显示，杭州银行2022年实现营收329.3亿元，同比增长12.16%，实现归属净利润116.8亿元，同比增长26.11%。

但是截至2022末，杭州银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为8.08%、9.77%和12.89%，较2021年同比下降0.73、0.63和0.35个百分点。杭州银行的确面临着不小的资金压力。

截至2023年一季度末，在17家上市城商行中，杭州银行的核心一级资本充足率8.10%是最低的，并且距离监管要求的7.50%的红线仅有0.6个百分点的差距。

然而杭州银行的定增方案一经推出便引来争议。不少网友吐槽“发行价不能低于净资产”“定增股比上市股价格还高，谁还会去买啊？”。杭州银行不得不在6月27将募资总额下调到80亿。杭州银行表示这是因为“方案披露后，市场认为发行规模比较大，摊薄了每股净资产和收益。”

同样在6月26日，杭州银行还配合发债包括不超200亿元金融债、不超150亿元小微专项金融债、不超300亿元的资本类债券。杭州银行的资金压力不言而喻。这或许可以解释为何杭州银行为何会在定增方案闹了“乌龙”。

内控问题引关注

除了定增的争议，杭州银行超高的拨备覆盖率也引起了关注。

据统计，截至2023年一季度末，杭州银行拨备覆盖率为568.68％，在42家A股上市行中位列第一。这与杭州银行急于补充资金形成鲜明对比。

有分析认为，如此高的拨备覆盖率存在隐藏利润的可能性。2019年9月，财政部下发的《金融企业财务规则（征求意见稿）》就指出：“以银行业金融机构为例，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150%，对于超监管要求2倍以上，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。”截至今年2023年一季度末，杭州银行合并口径未分配利润仍有341.2亿元。

也有评论认为，高拨备覆盖率是银行风险管理和内控能力弱的表现，这体现在杭州银行逐年走高的罚款金额上。

数据显示，2020年和2021年杭州银行及其分（支）机构、相关负责人收到银保监分局以及央行分支机构开出的罚单数分别为7张和3张，涉及处罚金额分别为485.8万元和495万元。2022年度，针对杭州银行及其分（支）机构受到银保监分局以及央行分支机构罚单6张，收到针对个人开出的罚单数4张，涉及处罚金额合计达到1162.50万元。

杭州银行仅2022年的罚款金额就超过了2020年和2021年之和，并且直接暴露出了杭州银行的风控能力和内控能力的问题。

以杭州银行2022年的两张百万级罚单为例。2022年2月25日，杭州银行深圳分行因“贷前调查不尽职，贷款资金被挪用”的违规行为被深圳证监局处以罚款300万元。2022年5月31日，杭州银行因“未按规定履行客户身份识别义务，未按规定保存客户身份资料和交易记录，未按规定履行大额和可疑交易报告义务，与身份不明的客户进行交易”违规行为被央行杭州中心支行处以罚款580万元。

随着规模的扩张，杭州银行的风控和内控能力似乎显得捉襟见肘。