晋亿实业:2023年亏损1928.56万元 拟10派1元

查股网  2024-04-19 09:15  晋亿实业(601002)个股分析

中证智能财讯 晋亿实业(601002)4月19日披露2023年年报。2023年,公司实现营业总收入23.14亿元,同比下降14.83%;归母净利润亏损1928.56万元,上年同期盈利1.15亿元;扣非净利润亏损1943.81万元,上年同期盈利1.05亿元;经营活动产生的现金流量净额为3.57亿元,上年同期为-2.48亿元;报告期内,晋亿实业基本每股收益为-0.02元,加权平均净资产收益率为-0.46%。公司2023年年度利润分配预案为:拟向全体股东每10股派1元(含税)。

以4月18日收盘价计算,晋亿实业目前市盈率(TTM)约为-173.14倍,市净率(LF)约为0.8倍,市销率(TTM)约为1.44倍。

公司近年市盈率(TTM)、市净率(LF)、市销率(TTM)历史分位图如下所示:

数据统计显示,晋亿实业近三年营业总收入复合增长率为-2.82%,在金属制品行业已披露2023年数据的31家公司中排名第29。近三年净利润复合年增长率为-133.73%,排名27/31。

资料显示,公司专业从事各类紧固件的研究和开发,生产销售各类紧固件、铁道扣件、五金制品、精线、自动化仓储设备等产品。

分产品来看,2023年公司主营业务中,紧固件收入19.67亿元,同比下降12.40%,占营业收入的85.02%;精线收入1.96亿元,同比下降7.59%,占营业收入的8.47%;自动仓储设备制造收入0.20亿元,同比下降45.14%,占营业收入的0.85%。

截至2023年末,公司员工总数为2561人,人均创收90.36万元,人均创利-0.75万元,人均薪酬11.45万元,较上年同期分别下降7.65%、118.21%、6.13%。

2023年,公司毛利率为12.19%,同比下降4.08个百分点;净利率为-0.86%,较上年同期下降5.10个百分点。从单季度指标来看,2023年第四季度公司毛利率为7.59%,同比下降3.50个百分点,环比下降4.45个百分点;净利率为-3.25%,较上年同期下降4.27个百分点,较上一季度下降1.09个百分点。

分产品看,紧固件、精线、自动仓储设备制造2023年毛利率分别为13.51%、-3.49%、11.30%。

报告期内,公司前五大客户合计销售金额12.30亿元,占总销售金额比例为53.13%,公司前五名供应商合计采购金额7.15亿元,占年度采购总额比例为41.11%。

数据显示,2023年公司加权平均净资产收益率为-0.46%,较上年同期下降3.20个百分点;公司2023年投入资本回报率为-0.83%,较上年同期下降2.86个百分点。

2023年,公司经营活动现金流净额为3.57亿元,同比增加6.06亿元;筹资活动现金流净额-2.32亿元,同比减少4.90亿元;投资活动现金流净额-7708.18万元,上年同期为-2.08亿元。

进一步统计发现,2023年公司自由现金流为2.81亿元,上年同期为-3.54亿元。

2023年,公司营业收入现金比为84.81%,净现比为-1853.42%。

营运能力方面,2023年,公司公司总资产周转率为0.44次,上年同期为0.51次(2022年行业平均值为0.56次,公司位居同行业46/78);固定资产周转率为1.66次,上年同期为2.30次(2022年行业平均值为2.65次,公司位居同行业45/78);公司应收账款周转率、存货周转率分别为3.02次、1.31次。

2023年,公司期间费用为2.61亿元,较上年同期减少3271.77万元;但期间费用率为11.28%,较上年同期上升0.47个百分点。其中,销售费用同比下降33.9%,管理费用同比下降9.57%,研发费用同比下降10.76%,财务费用由去年同期的-717.16万元变为735.58万元。

资产重大变化方面,截至2023年年末,公司存货较上年末减少20.01%,占公司总资产比重下降6.33个百分点;应收账款较上年末增加20.70%,占公司总资产比重上升2.86个百分点;固定资产较上年末减少9.00%,占公司总资产比重下降2.28个百分点;应收款项融资较上年末增加183.02%,占公司总资产比重上升2.01个百分点。

负债重大变化方面,截至2023年年末,公司应付票据较上年末增加43.39%,占公司总资产比重上升2.64个百分点;长期递延收益较上年末增加101.51%,占公司总资产比重上升0.44个百分点;合同负债较上年末增加212.15%,占公司总资产比重上升0.28个百分点;应交税费较上年末增加74.70%,占公司总资产比重上升0.18个百分点。

从存货变动来看,截至2023年年末,公司存货账面价值为13.79亿元,占净资产的33.21%,较上年末减少3.45亿元。其中,存货跌价准备为2.16亿元,计提比例为13.52%。

2023年全年,公司研发投入金额为1.13亿元,同比下降10.76%;研发投入占营业收入比例为4.89%,相比上年同期上升0.23个百分点。此外,公司全年研发投入资本化率为0。

在偿债能力方面,公司2023年年末资产负债率为20.11%,相比上年末上升1.43个百分点;有息资产负债率为0.03%,相比上年末下降2.32个百分点。

2023年,公司流动比率为3.49,速动比率为1.86。

年报显示,2023年年末公司十大流通股东中,新进股东为张萍,取代了三季度末的周晓薇。在具体持股比例上,张景山、朱林持股有所上升,严罡持股有所下降。

筹码集中度方面,截至2023年年末,公司股东总户数为5.27万户,较三季度末下降了1159户,降幅2.15%;户均持股市值由三季度末的8.75万元上升至8.80万元,增幅为0.57%。

指标注解:

市盈率

=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负,此时用市盈率估值没有实际意义,往往用市净率或市销率做参考。

市净率

=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。

市销率

=总市值/营业收入。市销率估值法通常用于亏损或微利的成长型公司。

文中市盈率和市销率采用TTM方式,即以截至最近一期财报(含预报)12个月的数据计算。市净率采用LF方式,即以最近一期财报数据计算。

市盈率为负时,不显示当期分位数,会导致折线图中断。