重仓持有信披违规上市公司：财通证券资管如何补齐合规短板？

编者按：高水平的合规和投研风控能力近年来正逐渐成为基金发展的核心竞争力。

证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。

面包财经将基于持仓及信披数据，分批透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为财通证券资管。

财通证券资管旗下产品财通资管健康产业A重仓持有信披违规的上市公司美年健康，合规性存疑。

2020年以来，美年健康曾多次因信披违规等事项被证监局出具警示函、被深交所问询。近期，美年健康2022-2023年度的信披等级被交易所评为“C”，较上一年度降级。

在此背景下，财通资管健康产业A在2023年一季末就已重仓持股美年健康。2023年三季末，财通资管健康产业A仍持有美年健康股票约1750万股，为该基金第一大重仓股。

此外，财通资管健康产业A三季度末还重仓持有连续两年信披考评不合格的公司人福医药，为基金的第六大重仓股。

财通证券资管内控是否及格？董事长马晓立如何补齐合规短板？

美年健康：多次收年报问询函，信披考评被交易所降级

深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——信息披露工作评价（2023 年修订）》显示，上市公司评价基准分为80分，参照相应的评价标准，在基准分基础上予以加分或者减分。最终评价结果从高到低依次划分为 A（优秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格） 四个等级。

根据近期披露的深市上市公司信息披露考评结果，美年健康2022-2023年的考评等级为C级。相较上一年评级，公司最新一年的信披评级被交易所降级。

面包财经研究员梳理《评价指引》发现，上市公司在评价期内存在“评价期末公司因信息披露工作涉嫌违反相关证券法律法规处于被有权机关立案调查阶段”等8种情形之一的，其信息披露工作评价结果不得高于C。

公开资料显示，美年健康近年来曾多次因信披违规等事项被证监局出具警示函、被深交所问询。

2020年11月，美年健康因“未及时进行2019年度业绩预告、大股东非经营性资金占用”，被中国证监会江苏证监局出具警示函。

2021年2月，美年健康因非公开发行募集资金的使用用途等问题，被深交所出具《问询函》。2021年5月，美年健康因2020年年度报告相关问题被深交所出具《问询函》。

2022年5月、2023年5月美年健康均因年报相关问题，被深交所出具《问询函》。

财通资管健康产业A：美年健康为第一大重仓股

在美年健康多次出现年报披露相关问题被深交所问询的背景下，财通证券资管旗下的财通资管健康产业A仍于2023年三季度末重仓美年健康，并为其第一大重仓股。

公开数据显示，财通资管健康产业A早在2023年一季末就已重仓持股美年健康，持股数量1400万股，二季末则增持至3000万股。2023年三季末，财通资管健康产业A对美年健康持股数虽有减少，但仍持有美年健康股票约1750万股，为该基金第一大重仓股。

截至2023年三季末，财通资管健康产业混合的基金规模约12.89亿元，权益投资占基金总资产的比例为93.49%。财通资管健康产业A成立于2021年11月23日，截至2023年11月17日，该基金近一年浮亏9.51%，小幅跑输业绩比较基准。

公开资料显示，财通证券资管前身为成立于2009年的财通证券资产管理部，2014年11月获中国证监会批准，同年12月正式成立。

马晓立现任财通证券总经理助理，财通证券资管董事长；钱慧现担任财通证券资管党委副书记、董事、总经理兼公募基金管理业务主要负责人、财务负责人（代）；刘泉现担任财通证券资管党委委员、合规负责人、首席风险官兼董事会秘书。

财通证券资管的愿景为“打造最值得信赖的与尊重的资产管理公司”。但在已知美年健康多次因年报披露问题被问询的情况下，投研风控团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？董事长、总经理、合规负责人等高管今后该如何补齐风控短板？

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