【合规透视】柯利达信披违规：保荐机构兴业证券督导是否尽责？

编者按：《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，保荐机构及其保荐代表人、其他从事保荐业务的人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会、证券交易所、中国证券业协会的相关规定，恪守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，廉洁从业，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。

12月12日盘后，苏州柯利达装饰股份有限公司（以下简称柯利达或公司）公告公司及相关人员收到江苏证监局《警示函》。

经查，柯利达2023年半年度经营业绩扭亏为盈，但未按规定在半年度结束后15日内披露业绩预告，违反了《上市公司信息披露管理办法》，公司财务总监孙振华未能勤勉尽责，对上述行为负有主要责任。

2023年中报显示，柯利达保荐机构为兴业证券，持续督导期截至2023年12月31日。

此外，保荐机构兴业证券2022年报披露，公司作为伟志股份的保荐人被福建证监局采取出具《警示函》措施。

柯利达：因信披违规被出具警示函

柯利达公告的江苏证监局《警示函》显示：经查，柯利达存在以下违规行为：2023年8月30日，公司披露《2023年半年度报告》，2023年1-6月归属于上市公司股东的净利润为1243.46万元，2022年同期为－2,905.70 万元。公司2023年半年度经营业绩扭亏为盈，但未按规定披露业绩预告。

公司的上述行为，违反了《上市公司信息披露管理办法》，公司财务总监孙振华未能勤勉尽责，对上述行为负有主要责任。

江苏证监局决定对柯利达、孙振华采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

2023年11月16日，上海证券交易所因上述信息披露违规行为，对柯利达及公司时任财务总监孙振华、时任独立董事兼审计委员会召集人黄鹏予以监管警示的决定。

保荐机构：兴业证券

柯利达主营业务为建筑幕墙与建筑装饰工程的设计与施工；建筑幕墙设计、生产、施工与公共建筑装饰设计、施工协同发展。主要业务涵盖建筑幕墙、建筑装饰、装配化装修、设计、建筑设计与 EPC、光伏建筑一体化等六大板块。

柯利达首次公开发行股票于2015年2月完成，公司聘请东吴证券担任首次公开发行股票并上市的保荐机构，持续督导期至2017年12月31日。但因首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕，东吴证券继续履行与募集资金使用相关的持续督导保荐责任。

2020年3月，公司发布《关于变更持续督导保荐代表人的公告》。公告显示，公司因再次申请发行证券，持续督导保荐机构由东吴证券变更为兴业证券，东吴证券未完成的持续督导工作将由兴业证券完成。

兴业证券作为保荐人被采取监管措施

年报显示，2022年9月16日，兴业证券在保荐伟志股份公司向不特定合格投资者公开发行股票申请过程中，存在未发现伟志股份公司2018-2019年期间列支劳务费或广告费将资金从公司银行账户转入个人银行卡用于支付部分个体劳务队伍项目劳务费用、项目推进协调费等情形。福建证监局对其采取出具《警示函》措施。

业绩方面，兴业证券2022年营收、净利双降。公司2022年实现营业收入106.6亿元，同比下降43.81%；归母净利润26.37亿元，同比下降44.4%。2023年前三季度，公司净利润再次下滑。

兴业证券董事长为杨华辉，现任公司党委书记、董事长、法定代表人。总裁为刘志辉，现任公司党委副书记、董事、总裁。合规总监为郑城美，现任公司党委委员、纪委书记、副总裁、合规总监。

保荐、督导项目出现问题，兴业证券风控合规团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？董事长、总裁、合规总监等责任人该如何补齐风控漏洞？

（文章序列号：1735143031457320960）

免责声明：本文不构成对任何人的任何投资建议。知识产权声明：面包财经作品知识产权为上海妙探网络科技有限公司所有。