招商局能源运输股份有限公司
第一节重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3未出席董事情况
■
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
第二节公司基本情况
2.1公司简介
■
2.2主要财务数据
单位：元币种：人民币
■
2.3前10名股东持股情况表
单位:股
■
2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用√不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用√不适用
第三节重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
证券代码：601872证券简称：招商轮船公告编号：2023[062]
招商局能源运输股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更是招商局能源运输股份有限公司（下称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的相关文件进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、本次会计政策变更概述
1、会计政策变更的原因和时间
2022年11月30日，财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称《企业会计准则解释第16号》），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，上述解释自2023年1月1日起施行。
根据新旧衔接规定，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
本公司自2023年1月1日期执行上述会计政策，本次会计政策变更已经于2023年8月28日召开的第七届董事会第二次会议审议通过。
2、会计政策变更的内容
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的新旧衔接规定，本公司对首次施行本解释的财务报表列报最早期间期初（即2022年1月1日）的相关财务报表项目进行了调整，同时调整了2022年度相关财务报表项目。本公司对财务报表相关项目调整如下：
合并财务报表
单位：元币种：人民币
■
母公司财务报表
单位：元币种：人民币
■
注：递延所得税资产及递延所得税负债新准则影响金额为抵消后的净额列示金额。
三、独立董事意见
公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等相关规定进行的合理变更，符合相关规定，变更后能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情况；本次会计政策变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策变更。
四、监事会意见
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等相关规定进行的相应调整，符合财政部、上海证券交易所有关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形；本次会计政策变更后，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东利益。
五、备查文件
1、公司第七届董事会第二次会议决议；
2、公司第七届监事会第二次会议决议；
3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。
特此公告。
招商局能源运输股份有限公司董事会
2023年8月29日
证券代码：601872证券简称：招商轮船公告编号2023[059]
招商局能源运输股份有限公司
第七届董事会第二次会议决议公告
本公司董事会及董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
招商局能源运输股份有限公司（下称“公司”、“本公司”）于2023年8月18日以电子邮件、书面送达等方式向公司全体董事、监事和高管人员发出《公司第七届董事会第二次会议通知》。会议于2023年8月28日在公司香港办公室以现场结合视频会议方式召开。本次会议应出席董事12名，实际出席董事10名，委托出席2名。专职董事陶武先生、独立董事盛慕娴女士因公务无法出席本次会议，事前已审阅会议材料，并形成明确意见并分别书面委托专职董事余志良先生和独立董事邹盈颖女士代为出席会议、审议议案并投票表决。公司全体监事会成员、部分公司高管及公司职能部门负责人列席了本次会议。
本次会议召开的时间、地点、方式符合《公司法》等法律、行政法规和部门规章以及《公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。
一、关于审议《公司2023年半年度报告》及其摘要的议案
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
详细内容请见公司于同日发布的《招商轮船2023年半年度报告》及其摘要。
二、关于审议《招商局集团财务有限公司2023年6月30日风险评估报告》的议案
董事会同意《招商局集团财务有限公司2023年6月30日的风险评估报告》。
董事长冯波鸣先生、副董事长邓伟栋先生、董事余志良先生、陶武先生及曲保智先生为关联董事，对此议案回避表决。
表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票。
详细内容请见公司于同日发布的《招商轮船关于招商局集团财务有限公司2022年6月30日的风险评估报告》。
公司独立董事邓黄君、盛慕娴、邹盈颖、王英波在独立董事专项会议上对该议案进行了事前审阅，同意将其提交本次董事会审议，并发表了同意的独立意见。
三、关于审议《募集资金2023年上半年存放及使用情况专项报告》的议案
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
详细内容请见公司于同日发布的《招商轮船关于2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2023[061]号）。
四、关于审议《2022年度ESG报告》的议案
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
五、关于修订《重大投资经营决策制度》的议案
董事会同意对《重大投资经营决策制度》进行修订，并同意将此议案提交公司股东大会审议。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
六、关于修订《独立董事工作制度》的议案
董事会同意对《独立董事工作制度》进行修订，并同意将此议案提交公司股东大会审议。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
七、关于修订《董事会战略发展委员会工作制度》的议案
董事会同意对《董事会战略发展委员会工作制度》进行修订。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
八、关于审议会计政策变更的议案
董事会同意根据财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》对公司会计政策进行相应变更。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事邓黄君、盛慕娴、邹盈颖、王英波发表了同意的独立意见。
详细内容请见公司于同日发布的《招商轮船关于会计政策变更的公告》。（公告编号：2023[062]号）
九、关于审议法定代表人授权事项的议案
董事会同意根据《招商局能源运输股份有限公司章程》以及《招商轮船董事会授权管理办法》，由法定代表人在一定授权范围内授权相关人员签署文件事宜。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
十、关于新建1艘甲醇双燃料VLCC的议案
为适应全球和中国碳中和及绿色航运发展趋势，未来以合理成本逐步、少量更新老龄VLCC油轮仍有必要，董事会同意公司以1.075亿美元净船价，在大连船厂建造1艘甲醇双燃料VLCC油轮，预计该船交船时间不晚于2026年4月，并授权公司管理层适时签署相关协议。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
十一、关于散货船船队更新计划的议案
根据公司干散货船队发展规划，为满足公司干散货船队业务发展和船队质量提升需求，董事会同意授权公司根据航运及造船市场情况，适时以合理成本更新和新造部分干散货船，并授权公司管理层适时签署相关协议。
表决情况：同意12票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
招商局能源运输股份有限公司董事会
2023年8月29日
证券代码：601872证券简称：招商轮船公告编号：2023[060]
招商局能源运输股份有限公司
第七届监事会第二次会议决议公告
本公司监事会及监事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
招商局能源运输股份有限公司（下称“公司”）第七届监事会第二次会议通知于2023年8月21日以电子邮件或传真的方式送达各位监事，会议于2023年8月28日在以书面方式召开。公司监事会主席孙湘一先生、监事蒋红梅女士、职工监事庄婕女士审议了会议议案并表决。会议的召集、召开符合《公司法》等法律、行政法规和部门规章以及《招商局能源运输股份有限公司章程》等相关规定。
出席会议的监事采取记名投票方式通过如下议案：
一、关于审议《公司2023年半年度报告》及其摘要的议案
根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司全体监事对《公司2023年半年度报告》进行了审核，并发表审核意见如下：
（1）2023年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；
（2）2023年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所相关规定，所包含的信息能真实反映公司2023年上半年经营和财务状况；
（3）截至本意见出具之时，未发现参与2023半年度报告编制和审议的公司工作人员存在违反保密规定的行为。
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
二、关于审议《招商局集团财务有限公司2023年6月30日风险评估报告》的议案
监事会意见：该项报告反映了招商局集团财务公司2023年上半年真实风险状况，议案的审议履行了法律法规规定的必要程序；董事会审议该议案时关联董事回避表决；独立董事发表独立意见。
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、关于审议《公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案
监事会意见：监事会同意公司编制的《关于公司募集资金2023半年度募集资金存放及使用情况的专项报告》，该报告真实的反映了公司2023年上半年度募集资金的存放和使用情况；董事会审议该议案履行了法律法规规定的必要程序，独立董事发表了独立意见。
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
四、关于审议会计政策变更的议案
监事会意见：监事会认为该项会计政策变更是依据法律法规而变更，公司对外公告的本次会计政策变更对公司财务报表的影响真实有效；董事会审议该议案履行了法律法规规定的必要程序，独立董事发表了同意的独立意见。
表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
招商局能源运输股份有限公司监事会
2023年8月29日
证券代码：601872证券简称：招商轮船公告编号：2023[061]
招商局能源运输股份有限公司
关于2023年半年度募集资金存放
与使用情况的专项报告
本公司董事会及董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任
根据《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律指引第1号—规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，招商局能源运输股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对2023年半年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
2019年度非公开发行股票募集资金：
经中国证监会《关于核准招商局能源运输股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2002号）核准，公司向包含公司控股股东招商局轮船有限公司在内的不超过10名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）673,507,457股，发行价格每股5.36元，募集资金总额3,609,999,969.52元，扣除发行费用17,502,589.27元后，募集资金净额为3,592,497,380.25元。2019年12月27日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了XYZH/2019SZA40821号《验资报告》，验证募集资金已全部到位。
2、募集资金以前年度使用金额
根据本公司第五届董事会第三十三次会议审批，同意使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金3,495,739,837.88元，2020年度本公司分四次累计置换1,618,455,203.20元。2021年度本公司分三次累计置换和用于滚装船项目款项合计1,914,900,000.00元。2022年度本公司从募集资金账户提取100,000,000.00元用于滚装船项目。截至2022年12月31日，募集资金账户余额为160,069,329.93元（包括募集资金及其利息收入）。
3、募集资金本年度使用金额及年末余额
本报告期内募集资金增加金额为存款利息收入（含银行手续费支出）1,474,970.08元。2023年5月12日，公司募投项目全部完成，募集资金账户节余资金为160,070,881.35元,本报告期内本公司从募集资金账户提取160,000,000.00元节余资金到自有活期账户。截至2023年6月30日，2019年度非公开发行股票募集资金专用账户结余金额为1,544,300.01元。
二、募集资金管理情况
1、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，按照《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规规定以及公司《募集资金管理规定》，对募集资金采取了专户存储管理。募集资金到账后，公司严格按照相关规定存放、管理及使用募集资金。
为了提高募集资金使用效率，公司在不影响募集资金使用的情况下，购买了可转让大额存单及通知存款。
2、募集资金专户存储情况
公司在招商银行开设公司募集资金专项账户（以下简称“专户”）,账户号为217581638310001。截止2023年6月30日，募集资金账户的存储情况如下：
单位：人民币元
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公司承诺上述存单转让、到期后将及时转入募集资金监管协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并通知联合保荐机构。存单不得质押。该专户仅作为公司2019年度非公开发行股票新增的募集资金专项存储使用账户，不得用作其他用途。
三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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注1、根据《关于公司向特定对象非公开发行A股股票方案的议案》，本次非公开发行拟募集资金不超过410,000.00万元（含410,000.00万元），扣除发行费用后将投向以下项目：
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（1）2015年12月3日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于订造10艘节能环保型VLCC油轮的议案》，同意在国内三家船厂订造不超过10艘节能环保型VLCC。2015年12月18日，公司通过下属6家单船公司与大连船舶重工集团有限公司和中国船舶重工国际贸易有限公司组成的联合卖方在北京签署造船协议，约定由大船重工为公司建造6艘30.8万载重吨的节能环保型VLCC，6份协议总价款为5.22亿美元，其中4艘为本次募集资金用于购建的VLCC，该4份协议价款合计3.48亿美元。
（2）2015年11月13日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于在非关联方订造8艘超大型矿砂船（VLOC）的议案》以及《关于在关联方订造2艘VLOC的议案》，同意订造10艘VLOC。2015年11月30日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过订造上述10艘VLOC的事项。2016年3月23日，公司通过下属单船公司与上海外高桥造船有限公司（以下简称“外高桥船厂”）和青岛北海船舶重工有限责任公司（以下简称“北船重工”）在深圳分别签署造船协议，约定由外高桥船厂和北船重工分别为公司建造4艘40万载重吨VLOC，8份协议总价款为6.8亿美元。本次募集资金用于购建的VLOC包括外高桥船厂和北船重工建造的VLOC各1艘。
（3）经本公司第五届董事会第二十六次会议批准，本公司授权本公司下属全资子公司深圳招商滚装运输有限公司于2019年6月5日与关联方招商局重工（江苏）有限公司就订造2艘3,800车位滚装船签署了2份《3800车位PCTC汽车运输船建造合同》。
（4）经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于10艘VLCC加装脱硫洗涤塔的议案》。本公司通过全资子公司海宏轮船（香港）有限公司向ChinaShipbuilding&OffshoreInternational(H.K.)Co,Ltd.及中国船舶重工集团公司第711研究所采购了其中4艘脱硫洗涤塔；与HoiTungMarineMachinerySuppliersLimited采购了其中6艘脱硫洗涤塔；并委托友联船厂（蛇口）有限公司对上述10艘脱硫洗涤塔进行安装；截至报告期末，上述10艘脱硫洗涤塔已全部完成加装。
（5）招商局集团全资子公司招商局轮船有限公司通过委托贷款形式将18.00亿元借予本公司使用，并经公司董事会及股东大会审议通过。公司拟使用本次非公开募集资金中的12.00亿元偿还招商局轮船有限公司的专项债务。
注2、在本次非公开发行募集资金到位前，公司根据募集资金项目3实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。若本次非公开发行募集资金净额低于上述项目拟投入募集资金金额，不足部分公司自筹解决。公司董事会及其授权人士将根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，按项目情况调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹预先投入上述募集资金投资项目情况进行了专项审核，并出具了XYZH/2020SZA40007号《招商局能源运输股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》，公司以自有资金累计预先投入本次非公开发行募投项目进度款为3,655,965,302.98元。2020年1月20日，本公司第五届董事会第三十三次会议批准以募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金3,495,739,837.88元。截至2023年6月30日止，已经置换为自有资金的募集资金金额为3,493,355,203.20元，具体董事会批准的相关情况以及相关资金提取情况如下：
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注3：经本公司第五届董事会第二十六次会议批准，本公司授权本公司下属全资子公司深圳招商滚装运输有限公司于2019年6月5日与关联方招商局重工（江苏）有限公司就订造2艘3,800车位滚装船签署了2份《3800车位PCTC汽车运输船建造合同》。2019年6月5日，深圳滚装与招商江苏重工就订造2艘3800车位滚装船签署了2份《3800车位PCTC汽车运输船建造合同》。2019年9月9日，中国证监会发行审核委员会审核通过非公开发行A股股票方案。方案中,公司拟募集不超过4.8亿元人民币，通过股东贷款方式提供给深圳滚装，用于深圳滚装购建上述2艘滚装船。2021年12月27日公司与深圳滚装签署1.4亿元相关贷款协议，支持2艘3800车位滚装船建造项目。截止2023年6月30日已从募集资金账户提取1.4亿元至公司招商银行上海分行中山支行一般活期账户并按照贷款协议规定贷款给深圳滚装，用于支持上述2艘滚装船项目。
注4：截止至报告期末，公司募集资金投入项目已全部完成投资并达产，节余募集资金161,544,300.01元（包括利息收入），低于募集资金净额5%，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》规定，可免于审批程序提取使用，报告期内，公司已从募集资金账户提取节余资金1.6亿元转到自有活期账户。
四、募集资金投向变更及闲置募集资金补充流动资金的情况
本公司不存在变更募投项目及使用闲置募集资金补充流动资金等情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题或说明
本公司严格按照上海证券交易所《上市公司募集资金管理规定》管理募集资金，本公司募集资金使用和管理合法、有效。本公司严格履行信息披露义务，坚持真实、准确、完整、及时的披露募集资金管理使用情况，不存在募集资金管理和披露违规的行为。
特此公告。
招商局能源运输股份有限公司董事会
2023年8月29日
证券代码：601872证券简称：招商轮船公告编号：2023[063]
招商局能源运输股份有限公司
关于收到财政专项扶持资金的公告
本公司董事会及董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
招商局能源运输股份有限公司于近日收到中国（上海）自由贸易试验区管理委员会发放的2022年度财政专项扶持资金人民币1,444.60万元。
根据《企业会计准则第16号—政府补助》相关规定，本公司将该笔财政专项扶持资金确认为营业外收入,并计入2023年度损益,具体会计处理以会计师事务所年度审计确认后的结果为准。预计财政专项扶持资金的取得对本公司2023年度的损益状况将产生积极影响。
特此公告。
招商局能源运输股份有限公司
董事会
2023年8月29日
公司代码：601872公司简称：招商轮船