中信银行广州分行：助力发行全国首单红树林低碳转型挂钩公司债券

2024年12月，中信银行南沙分行联合信银理财、中信建投成功助力广州南沙资产经营集团有限公司（以下简称“南沙资产”）发行全国首单红树林低碳转型挂钩公司债券，发行金额8.4亿元，期限3+2年，利率2.3%，票面利率创国家经开区同评级同期限私募公司债历史最低。

本期债券选取“南沙资产累计红树林营造与修复面积”作为关键绩效指标，该指标符合国家可持续发展战略、区域产业发展目标及发行人旅游产业绿色发展目标，并且是衡量南沙资产绿色发展程度的核心指标之一。南沙资产积极开展红树林营造与修复，不断提升红树林生态系统服务功能，债券的发行是中信银行广州分行携手南沙资产助力双碳目标的一项有力举措。

本期债券低碳转型绩效目标（SPT）以高标准高要求进行设定。以截至2023年末南沙资产累计红树林营造与修复面积265,104平方米为基准值，以2025年度作为考核年限，即截至2025年末，南沙资产累计红树林营造与修复面积不低于400,000平方米；与基准值相比，发行人累计红树林营造与修复面积提高50.88%。同时低碳转型挂钩债券设定利率调升机制，利率调升触发条件为南沙资产未满足低碳转型绩效目标，即“截至2025年末，南沙资产累计红树林营造与修复面积不低于400,000平方米，则不触发债券利率调升，第3个计息年度票面利率保持不变，若未能达到SPT目标，则第3个计息年度票面利率在前一个计息年度的票面利率上增加 10BP”。

中信银行广州分行紧跟国家“双碳”战略部署，积极服务区域经济绿色低碳发展，为企业提供多元化金融服务，持续擦亮绿色金融品牌，助力南沙生态环境保护高质量发展。

（转自：广州金融）