新经典文化股份有限公司

第一节重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日，公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为136,950,321.84元；母公司实现净利润157,148,720.51元，母公司可供股东分配的利润为877,320,183.90元。

公司2022年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利8元（含税），本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

公司通过回购专用证券账户所持有的公司股份4,071,561股不参与本次现金分红。在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，如公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。如后续股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

2022年，图书零售市场需求疲软，开卷数据显示，全年图书零售市场码洋规模871亿元，较2021年下降11.77%，各渠道中实体店、平台电商和垂类电商均出现不同程度的下滑，渠道格局进一步变化，短视频直播电商成为唯一同比增长的渠道，码洋规模占比超过实体店。

图书零售市场全年上市的新书17.11万种，品种数较2021年进一步下降，贡献了14.52%的销售码洋，对市场的拉动能力有限。市场主要细分品类中，仅有文学和传记类表现为同比增长，主要来自于该品类的部分品种在短视频电商平台的曝光和销售，这也反应出行业营销和销售模式的变化趋势，营销销售同频共振的需求愈发明显。短视频渠道已经成为新书重要的宣发和销售渠道，开卷数据显示，非主题出版类新书全年零售市场前100中，有43种新品的过半销量来自于短视频电商。

公司始终以内容创意为业务发展的核心驱动，从维持产品的长期生命周期出发制定市场营销策略，保持市场竞争优势。开卷数据显示，2022年图书公司销售实洋占有率排名中，新经典位居第一。

公司以版权资源为核心，以内容创意为驱动，主要业务及经营模式如下：

1、图书策划与发行，公司图书策划业务主要包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节；发行业务，指公司通过委托代销和直销的方式对外销售图书，公司的销售渠道包括电商平台、自营电商、短视频与直播等新兴电商、新华书店、民营经销商、特色城市书店等。

2、数字内容产品，指公司基于自有版权开展的数字化内容产品策划、制作和授权业务，包括电子书和有声书。公司与国内主要的数字阅读平台和音频媒体平台建立了良好合作关系。

3、海外业务，指海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司以新经典美国为主体积极推进海外业务，建设国际化出版平台，在全球范围内发掘作家和作品，产品通过当地领先的图书发行商进入主要销售渠道，同时开展版权运营与授权相关业务。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元币种：人民币

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注：因2022年四季度，公司对存货、长期股权投资等进行了相应的减值处理，导致公司第四季度利润下滑。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况

单位: 股

■

注：截至本报告期末公司回购专用账户股份数为4,071,561股，占比公司总股本2.51%。

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

报告期内，公司面对外部环境的不确定性，进一步关注经营效率，推进组织架构的调整优化，明确各业务板块的目标、职能和发展路径，建立健全数据驱动的内部运营分析系统，及时跟踪并反馈各业务线的经营情况，系统化推动经营能力的提升。全面梳理评估公司的外部投资和业务协同情况，优化公司的资产质量，谋求高质量可持续发展。

公司全年实现营业收入93,753.51万元，同比增长1.72%，实现归属于上市公司股东的扣非净利润12,474.91万元，同比增长5.85%。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

2022年年度报告摘要

公司代码：603096 公司简称：新经典

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人黄宁群、主管会计工作负责人崔悦文及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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(二)非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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注：截至本报告期末，公司回购专用证券账户持股数为4,071,561股，持股比例为2.51%。

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2023年3月31日

编制单位:新经典文化股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：黄宁群 主管会计工作负责人：崔悦文 会计机构负责人：刘蕊

合并利润表

2023年1一3月

编制单位：新经典文化股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：黄宁群 主管会计工作负责人：崔悦文 会计机构负责人：刘蕊

合并现金流量表

2023年1一3月

编制单位：新经典文化股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

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公司负责人：黄宁群 主管会计工作负责人：崔悦文 会计机构负责人：刘蕊

(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告

新经典文化股份有限公司董事会

2023年4月26日

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2023-015

新经典文化股份有限公司

关于计提信用减值损失

和资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于计提信用减值损失和资产减值准备的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，此事项无需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

一、概述

根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。公司对2022年期末各类资产进行了清查，经过认真分析及相关测试，公司对合并范围内各公司期末金融工具、存货、长期股权投资存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。相关情况公告如下：

二、计提信用减值损失和资产减值准备依据及构成

为真实反映公司2022年度的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》的相关规定，公司合并范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。公司2022年度计提减值具体情况如下：

单位：人民币 元

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（一）信用减值损失

遵循谨慎性原则，根据《企业会计准则》以及公司会计政策的规定，公司需对存在减值迹象的金融工具计提减值准备。2022年，公司计提的信用减值损失人民币3,745,867.17元，其中，计提应收账款坏账准备人民币3,645,433.51元，计提其他应收款坏账准备人民币100,433.66元。

（二）资产减值损失

遵循谨慎性原则，根据《企业会计准则》以及公司会计政策的规定：

公司在资产负债表日根据成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于已售存货，结转成本时相应的存货跌价准备予以转销。本期公司合并报表层面计提存货跌价准备及合同履约成本减值准备人民币2,813,994.01元。

公司对于子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。本期公司合并报表层面计提长期股权投资减值准备人民币10,678,064.69元。

三、计提资产减值准备对公司的影响

报告期内，公司根据《企业会计准则》等相关要求，基于谨慎性原则对公司各项资产计提减值准备，经审计机构认定后的减值金额为17,237,925.87元，减少2022年利润总额人民币17,237,925.87元，减少2022年净利润人民币15,659,997.06元。

四、本次计提资产减值准备履行的程序

公司于2023年4月26日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于计提信用减值损失和资产减值准备的议案》。本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（一）董事会审计委员会审议意见

公司按照《企业会计准则》和企业会计政策计提各项资产减值准备，符合公司实际情况，体现了公司会计核算的稳健、谨慎，有助于真实、合理地反映公司期末资产状况和2022年度经营成果。

（二）董事会审议情况

公司2022年计提各项资产减值准备，符合公司资产的实际情况及相关政策规定，计提资产减值准备后，能够更加公允、真实地反映公司的资产状况，资产价值会计信息将更加真实、可靠、合理。

（三）独立董事独立意见

公司2022年计提各项资产减值准备，遵循了稳健性、谨慎性的会计原则，结合了行业和企业实际情况，计提依据充分，金额估计是合理、准确的，并能真实地反映公司2022年12月31日资产价值、财务状况，以及2022年度经营成果，有利于提高公司记录资产质量，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，有利于公司的规范运作；符合财政部《企业会计准则》的要求，其表决程序符合《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》及公司会计政策的规定，不存在刻意损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益。

（四）监事会审议情况

经审核，公司本次计提各项资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果，公司会计信息将更为真实、准确、合理。公司董事会对该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提信用减值损失和资产减值准备的议案。

特此公告。

新经典文化股份有限公司董事会

2023年4月28日

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2023-014

新经典文化股份有限公司

第四届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二次会议于2023年4月17日以电子邮件及通讯方式发出会议通知，所有会议议案资料均在本次会议召开前提交全体监事。会议于2023年4月26日上午10:00在公司会议室以现场方式召开。会议应到监事3名，实到3名。会议由监事会主席袁鸣谦先生主持，董事会秘书列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《新经典文化股份有限公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2022年度监事会工作报告》

具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交股东大会审议。

（二）审议通过《关于计提信用减值损失和资产减值准备的议案》

监事会认为：公司本次计提各项资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果，公司会计信息将更为真实、准确、合理。公司董事会对该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提信用减值损失和资产减值准备的议案。

具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（三）审议通过《公司2022年年度报告全文及摘要》

监事会认为：

1、公司《2022年年度报告》全文及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司《2022年年度报告》全文及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息全面、真实地反映出公司本报告期内的经营管理和财务状况等事项；

3、在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

4、因此，我们认为公司《2022年年度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交股东大会审议。

（四）审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》

监事会认为：公司已根据基本规范、评价指引以及其他相关法律法规的要求，对公司至2022年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了评价。公司不存在内部控制重大缺陷，已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（五）审议通过《新经典2022年度社会责任报告》

监事会认为：《新经典2022年度社会责任报告》的编制和审议程序符合有关规则要求。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（六）审议通过《公司2022年度利润分配预案》

监事会认为：公司2022年度利润分配预案符合《公司章程》等的有关规定，体现了公司长期的分红政策，能够保障股东的稳定回报并有利于公司的健康、稳定、可持续发展。公司2022年度利润分配预案中现金分红水平是合理的，符合公司实际和公司制定的现金分红政策规定，审议程序符合有关规定，同意该利润分配预案。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交股东大会审议。

（七）审议通过《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

监事会认为：公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（八）审议通过《关于预计2023年度日常关联交易的议案》

监事会认为：对于公司与关联方之间发生的关联交易，是基于公司正常经营所需，交易的定价遵循了公开、公平、公正的原则，参照市场价格进行定价，交易价格合理、公允；日常关联交易未导致公司主要业务对关联方形成重大依赖，未对公司独立性构成不利影响；相关交易的内容符合商业惯例和有关政策的规定，决策程序合法有效。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（九）审议通过《关于会计政策变更的议案》

监事会认为：本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（十）审议通过《公司2023年第一季度报告》

监事会认为：

1、公司《2023年第一季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司《2023年第一季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息全面、真实地反映出公司本报告期内的经营管理和财务状况等事项；

3、在提出本意见前，未发现参与编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

4、因此，我们认为公司《2023年第一季度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交股东大会审议。

（十一）未来三年（2023年-2025年）股东回报规划

公司《未来三年（2023年-2025年）股东回报规划》符合相关法律法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的规定，重视对投资者的投资回报并兼顾公司的可持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交股东大会审议。

特此公告。

新经典文化股份有限公司监事会

2023年4月28日

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2023-021

新经典文化股份有限公司

关于使用闲置自有资金购买理财产品

的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 委托理财金额及期限：新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用总额度不超过人民币12亿元的闲置自有资金购买安全性较高、流动性较好的中低风险理财产品，期限不超过12个月，上述理财额度可由公司及控股子公司共同滚动使用；

● 已履行及拟履行的审议程序：本事项已通过公司第四届董事会第二次会议审议；公司独立董事对该事项发表了明确的同意意见；该事项尚需提交股东大会审议；

● 风险提示：公司及子公司选择安全性较高、流动性较好、风险可控的理财产品进行现金管理，但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

一、委托理财概述

（一）投资目的

结合公司经营发展情况和业务特点，为提高公司自有资金的利用率并节省财务费用，公司拟在保障公司正常生产经营资金需求的前提下，使用部分暂时闲置的自有资金购买理财产品，以增加股东和公司的投资收益。

（二）投资额度及期限

公司及控股子公司使用总额不超过人民币12亿元的闲置自有资金进行委托理财。期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，该笔资金额度可滚动使用，本次授权生效后将覆盖前次授权，并授权公司总经理具体实施相关事宜。

（三）资金来源

本次委托理财的资金来源为公司及控股子公司暂时闲置自有资金。

（四）投资对象

公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估、筛选，选择安全性较高、流动性较好、投资回报率相对较高的投资产品，拟通过商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、资产管理类公司等合作方进行风险可控的中低风险产品投资，包括理财产品（银行理财、信托计划、资产管理计划等）、债券（国债、公司债、政府债券等）、货币型基金以及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式。

（五）实施方式

在额度范围内授权公司总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业理财的非关联方机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等。公司财务总监负责组织实施，财务部具体操作。公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

（六）关联关系说明

公司拟向不存在关联关系的投资对象进行委托理财，本次委托理财事项不会构成关联交易。

二、决策程序的履行

公司于2023年4月26日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意在不影响公司日常经营活动，确保资金安全性、流动性的前提下，公司及控股子公司使用总额不超过人民币12亿元的闲置自有资金进行委托理财。期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，该笔资金额度可滚动使用。本议案尚需提交股东大会审议。

2023年第一季度报告

证券代码：603096 证券简称：新经典