甬矽电子(宁波)股份有限公司

更正前：

单位：元 币种：人民币

■

更正后：

单位：元 币种:人民币

■

三、专项意见

（一）董事会意见

董事会认为：本次前期会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关要求，能够更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。本次会计差错更正事项的决策程序符合法律、法规和《甬矽电子（宁波）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，不存在损害公司及全体股东权益的情况。董事会同意上述会计差错更正及追溯调整事项。

（二）独立董事意见

独立董事认为：公司本次会计差错更正事项符合公司实际经营和财务状况，且符合《中华人民共和国会计法》《企业会计准则解释第14号》《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的相关规定，审议和决策程序亦符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果。公司本次会计差错更正不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形。

综上，独立董事一致同意本次会计差错更正及追溯调整事项，同时要求公司管理层及相关部门进一步加强公司管理工作，避免类似问题发生。

（三）监事会意见

公司监事会认为：本次前期会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关文件的规定，本次会计差错更正使公司财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。监事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项。

（四）审计机构意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师对本次会计差错更正事项出具了鉴证报告，认为公司管理层编制的《关于重要前期差错更正情况的说明》符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2020年修订）》（证监会公告〔2020〕20号）的相关规定，如实反映了对公司2022年度财务报表的重要差错更正情况。

（五）保荐机构核查意见

经核查，方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。保荐机构对公司本次前期会计差错更正事项无异议。

根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则一一第 19 号财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司修订了《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》《2023年半年度报告》《2023年第三季度报告》并于同日在上海证券交易所网站披露。因本次更正给投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意。公司将进一步加强财务和信息披露人员的培训学习以及对信息披露文件的编制和审核，保证各项报告披露的准确性， 不断提高信息披露质量。

特此公告。

甬矽电子（宁波）股份有限公司

董事会

2023年12月15日

证券代码：688362 证券简称：甬矽电子 公告编号：2023-047

甬矽电子(宁波)股份有限公司

第二届监事会第十九次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、监事会召开情况

甬矽电子(宁波)股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十九次会议（以下简称“本次会议”）于2023年12月13日以现场结合通讯会议方式在公司会议室召开。本次会议通知已于2023年12月10日以书面及电子邮件等方式发出。本次会议由公司监事会主席钟建立主持，本次会议应出席监事5名，实际出席监事5名。本次会议的召集、召开方式符合有关法律、法规和《甬矽电子(宁波)股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，会议决议合法、有效。

二、监事会会议审议情况

本次会议经与会监事审议并以记名投票表决方式审议通过了相关的议案，形成决议如下：

1、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

监事会认为：本次前期会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关文件的规定，本次会计差错更正使公司财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，监事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《甬矽电子(宁波)股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2023-046）。

特此公告。

甬矽电子（宁波）股份有限公司

监事会

2023年12月15日