上海康鹏科技股份有限公司
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
经鉴证，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）认为：康鹏科技上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订) 》(证监会公告 [2022] 15号) 和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了康鹏科技2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：截至2023年12月31日，康鹏科技募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号一一规范运作》及公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。截至2023年12月31日，中信建投证券对康鹏科技募集资金使用与存放情况无异议。
八、上网披露的公告附件
（一）中信建投证券股份有限公司关于上海康鹏科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见；
（二）毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对上海康鹏科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
附表：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：元
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附表：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 (续)
■
注1：“本年度投入募集资金总额”指2023年1-12月募集资金投入使用金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2024-014
上海康鹏科技股份有限公司
关于2023年度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
一、 计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及上海康鹏科技股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为客观、公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况，经公司及下属子公司对应收账款、其他应收款、存货等进行全面充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，遵循谨慎性原则，公司对相关资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备。公司2023年全年计提的减值准备总额为18,590,914.10元。具体情况如下表所示：
单位：元
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二、计提减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，2023年期末转回信用减值损失金额为1,567,101.44元，主要系报告期期末应收账款减少所致。
（二）资产减值损失
报告期末，公司根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司的会计政策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，经测试，公司本期应计提存货跌价准备金额为20,158,015.54元，主要系2023年年度显示材料库存耗用率降低，新能源电池材料、医药化学品个别产品市场价格下跌，对相关产品计提的存货跌价准备所致。
三、计提资产减值准备对公司的影响
2023年度，公司转回信用减值损失和计提资产减值损失共计18,590,914.10元，将导致公司2023年度合并报表税前利润总额减少18,590,914.10元，并相应减少报告期末所有者权益。上述数据系公司财务部核算，并经会计师事务所年度审计确认。
四、其他说明
本次2023年度计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观反映公司截止2023年12月31日的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不影响公司正常经营。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2024-015
上海康鹏科技股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
● 交易目的、交易方式及交易金额：为规避和防范汇率风险，上海康鹏科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟开展累计金额不超过4,000万美元的外汇套期保值业务，授权期限自公司股东大会审议批准之日起12个月内。
● 已履行的审议程序：已经公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。
● 特别风险提示：公司所有套期保值交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行投机和套利交易。但套期保值业务操作仍存在一定风险，敬请投资者注意投资风险。
公司于 2024 年 4 月21日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司根据实际经营需要，规避和防范汇率风险，开展累计金额不超过4,000万美元的外汇套期保值业务，授权期限自公司股东大会审议批准之日起12个月内。同时提请股东大会授权公司经营管理层行使该项决策权及签署相关合同、协议等文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。本议案尚需提交股东大会审议。
现将有关事项公告如下：
一、 拟开展的套期保值业务概述
（一）开展套期保值业务交易目的
公司及控股子公司在日常营运过程中涉及金额较大的外汇结算需求，为有效规避外汇市场风险，提高公司抵御汇率波动的能力，进一步降低公司经营风险，公司及控股子公司拟与银行等金融机构开展套期保值业务。公司及控股子公司的套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。
(二) 套期保值业务品种
远期结售汇、外汇期权业务等是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品，是通过外汇指定银行约定未来结售汇的外汇金额、期限及汇率，到期时，即按照该协议的约定办理结售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。在具体操作上，公司以远期汇率为基础向客户报价，同时根据外币回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。
(三) 套期保值业务额度
公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务累计金额不超过4,000万美元。
(四)套期保值业务资金来源
资金来源为自有资金。
(五) 套期保值业务期限
授权期限自公司股东大会审议批准之日起12个月内有效。
(六) 授权事项
公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层行使该项决策权及签署相关合同、协议等文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。
二、审议程序
（一）董事会审议情况
2024 年 4 月21 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》。
（二）监事会审议情况
2024 年 4 月21 日，公司第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，并发表意见如下：为防范汇率波动带来的不利影响，监事会同意公司及控股子公司根据实际经营情况，开展累计金额不超过4,000万美元的外汇套期保值业务。公司及控股子公司开展套期保值业务符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
三、开展套期保值业务的风险分析及风险控制措施
(一) 开展套期保值业务的风险分析
1、汇率市场风险：国内外经济形式变化存在不可预见性，可能出现对汇率或利率行情走势的判断与实际发生大幅偏离的情形，外汇套期保值业务面临一定的市场风险。
2、内部控制风险：套期保值业务专业性强，复杂程度高，可能会由于内控体系不完善，交易员主观臆断或不完善的操作等造成损失。
3、履约风险：因交易对手违约，不能按照交易合同约定进行交割的风险。
4、流动性风险：可能因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
(二) 风险控制措施
1、公司所有套期保值交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行投机和套利交易。
2、公司仅与具有相关业务经营资质、具有良好资信和业务实力、运作规范的银行等金融机构开展套期保值业务。
3、公司财务部负责对外汇套期保值业务持续监控。公司将加强相关人员培训，强化对外汇市场的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整策略，最大限度地避免交易损失。
四、外汇套期保值业务对公司的影响及会计核算原则
公司开展外汇套期保值业务是为提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率大幅波动对公司经营业绩和股东权益造成不利影响，提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性。公司根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》、《企业会计准则第39号一一公允价值计量》等准则及指南的相关规定，对所开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2024-017
上海康鹏科技股份有限公司
关于2024年度向银行申请综合授信额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
上海康鹏科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司2024年度向银行申请综合授信额度的议案》，具体情况如下：
为满足公司生产经营和业务发展的需要，提高资金运营能力，公司及合并报表范围内子公司拟向银行申请综合授信额度不超过人民币30,000.00万元，授信期限自本次董事会审议通过之日起至2024年度董事会审议通过新的授信额度之日止。在授信期限内，授信额度可循环使用。授信业务种类包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证等。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，并以银行与公司实际发生的融资金额为准。具体授信业务品种和融资金额将视公司运营资金的实际需求合理确定。
为提高工作效率，董事会授权公司经营管理层根据公司实际经营情况的需要，在上述授权额度范围内行使决策权和签署相关法律文件，并具体实施相关事宜。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2024-018
上海康鹏科技股份有限公司
关于2024年度第一季度计提资产减值
准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
一、计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及上海康鹏科技股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为客观、公允地反映公司截至2024年3月31日的财务状况，经公司及下属子公司对应收账款、其他应收款、存货等进行全面充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，遵循谨慎性原则，公司对相关资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备。公司2024年第一季度计提的减值准备总额为11,771,749.53元。具体情况如下表所示：
单位：元
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二、计提减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，2024年第一季度末计提信用减值损失金额为1,838,057.29元，主要系报告期期末应收账款增加所致。
（二）资产减值损失
报告期末，公司根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司的会计政策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，经测试，公司本期应计提的存货跌价准备金额为9,933,692.24元，主要为2024年第一季度显示材料库存耗用率降低，新能源电池材料、医药化学品中个别产品市场价格持续下跌，对相关产品计提的存货跌价准备。
三、计提资产减值准备对公司的影响
2024年第一季度，公司计提信用减值损失和资产减值损失共计11,771,749.53元，导致公司2024年第一季度合并报表税前利润总额减少11,771,749.53元，并相应减少报告期末所有者权益。上述数据系公司财务部核算，未经会计师事务所审计确认。
四、其他说明
本次报告期末计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观反映公司截止2024年3月31日的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不影响公司正常经营。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2024-020
上海康鹏科技股份有限公司
关于第二届监事会第十四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
上海康鹏科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十四次会议于2024年4月21日以现场方式召开。本次会议通知于2024年4月11日以直接送达形式发送。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席范珠慧女士主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《上海康鹏科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。
二、监事会会议审议情况
1.审议通过《关于2023年度监事会工作报告的议案》
监事会认为，公司《2023年度监事会工作报告》真实、准确、完整地体现了监事会2023年度的工作情况。监事会对公司的依法运作、财务状况、募集资金使用与管理等方面进行了全面监督，勤勉尽责、忠于职守，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司规范运作。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
2.审议通过《关于2023年年度报告及其摘要的议案》
监事会认为，公司2023年年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律法规和《公司章程》的相关规定；2023年年度报告及其摘要的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，所包含的信息真实反映出公司报告期内的经营情况和财务状况等事项；在年报编制过程中，监事会未发现参与公司2023年年度报告及其摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为；监事会全体成员保证公司2023年年度报告及其摘要披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海康鹏科技股份有限公司2023年年度报告》及《上海康鹏科技股份有限公司2023年年度报告摘要》。
3.审议通过《关于2023年度财务决算及2024年度财务预算的议案》
监事会认为，公司2023年度财务决算报告的编制符合相关法律法规及规范性文件的要求，真实反映了公司的财务状况和整体运营情况。公司2024年度财务预算报告是基于公司战略发展目标及2024年度经营计划，在充分考虑相关各项基本假设的前提下制定的。2024年度预算报告仅为公司经营计划，能否实现取决于经济环境、市场需求、行业政策等诸多因素，具有不确定性。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
4.审议通过《关于2023年年度利润分配方案的议案》
监事会认为，公司2023年度利润分配方案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《公司章程》等的有关规定，综合考虑了公司目前总体运营情况、公司发展阶段及未来发展资金需求与股东投资回报等因素，符合公司及全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海康鹏股份有限公司2023年年度利润分配方案的公告》（公告编号：2024-012）。
5.审议通过《关于公司2024年度监事薪酬方案的议案》
监事会认为，公司监事2024年度薪酬方案的制定综合考虑了公司实际经营情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
表决结果：同意0票；反对0票；弃权0票；回避3票。
本议案涉及全体监事薪酬，基于谨慎性原则，全体监事回避表决，将直接提交公司2023年年度股东大会审议。
6.审议通过《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》
监事会认为，公司2023年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》和《募集资金管理制度》等内部制度的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时地履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海康鹏科技股份有限公司关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2024-013）。
7.审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》
监事会认为，为防范汇率波动带来的不利影响，监事会同意公司及控股子公司根据实际经营情况，开展累计金额不超过4,000万美元的外汇套期保值业务。公司及控股子公司开展套期保值业务符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海康鹏科技股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2024-015）。
8.审议通过《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》
监事会认为，公司及控股子公司使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，是在确保日常经营资金需求和资金安全的前提下进行，不会影响公司日常经营活动的正常开展。通过对自有资金进行适度、适时的现金管理，可以提高资金的使用效率并增加收益，符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海康鹏科技股份有限公司关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-016）。
9.审议通过《关于2024年度第一季度报告的议案》
监事会认为，公司2024年度第一季度报告的编制和审议程序符合法律法规和《公司章程》的相关规定，所包含的信息真实反映出公司报告期内的经营情况和财务状况等事项。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海康鹏科技股份有限公司2024年第一季度报告》。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司监事会
2024年4月23日
证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2024-016
上海康鹏科技股份有限公司
关于2024年度使用闲置自有资金
进行现金管理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
上海康鹏科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司合理使用额度不超过人民币50,000.00万元的闲置自有资金进行现金管理，仅限于投资期限不超过12个月且产品风险评级为“中低或较低风险”及以下产品，包括但不限于购买商业银行定期类收益浮动的理财产品、结构性存款、大额存单等产品。授权期限自年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。在上述额度范围内授权公司管理层行使投资决策权并签署相关文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。本议案尚需提交股东大会审议。
具体情况公告如下：
一、使用自有资金进行现金管理的概况
（一）投资目的
为提高公司及控股子公司闲置的自有资金使用效率，在确保日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及控股子公司使用部分暂时闲置的自有资金进行现金管理，增加公司资金收益，为公司及股东获取更多回报。
（二）投资种类
为控制投资风险，投资产品仅限于投资期限不超过12个月且产品风险评级为“中低或较低风险”及以下产品，本金风险程度较低，收益较为可控，且不得直接用于基金或信托类产品。包括但不限于购买商业银行定期类收益浮动的理财产品、结构性存款、大额存单等产品。
（三）投资金额
公司及控股子公司合理使用额度不超过人民币50,000.00万元的部分暂时闲置自有资金进行现金管理。
（四）资金来源
本次进行现金管理的资金来源为公司及控股子公司暂时闲置的自有资金。
（五）决议有效期及实施方式
授权期限自年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。在上述额度范围内授权公司管理层行使投资决策权并签署相关文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。。
（六）关联关系说明
公司及控股子公司拟购买投资产品的销售方、受托方应为具有合法经营资格的金融机构，与公司及控股子公司均不存在关联关系。
二、审议程序
（一）董事会审议情况
2024 年 4 月21 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案。
（二）监事会审议情况
2024 年 4 月21 日，公司第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，并发表意见如下：公司及控股子公司使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，是在确保日常经营资金需求和资金安全的前提下进行，不会影响公司日常经营活动的正常开展。通过对自有资金进行适度、适时的现金管理，可以提高资金的使用效率并增加收益，符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
三、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险分析
为控制风险，公司及控股子公司进行现金管理时，将选择购买安全性高、低风险、流动性好的理财产品或金融产品，总体风险可控。虽然上述投资范围属于低风险投资品种，但金融市场受到宏观经济的影响，不排除该等投资产品收益受到市场波动、货币政策及金融市场情况的影响，存在一定系统性风险。
（二）风控措施
1、公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体；根据公司流动资金情况，充分考虑理财产品的安全性、期限和收益率，选择合适的理财产品进行投资。
2、公司财务部负责组织实施，及时分析和跟踪现金管理产品投向及进展情况，做好核对账户余额等工作，一旦发现或判断存在不利因素，应及时通报公司经营管理层并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险，保证资金安全。同时通过建立台账对理财产品进行管理，做好资金使用的财务核算工作。
三、对公司的影响
公司及控股子公司使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，是在确保日常经营资金需求和资金安全的前提下进行，不会影响公司日常经营活动的正常开展。通过对自有资金进行适度、适时的现金管理，可以提高资金的使用效率并增加收益，从而为公司和股东获取更多的投资回报。
公司将根据《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》的相关规定及其指南，对理财产品进行相应会计核算。
特此公告。
上海康鹏科技股份有限公司
董事会
2024年4月23日