【合规透视】元琛科技违规收到警示函：保荐人国元证券是否勤勉尽责？

编者按：《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，保荐机构及其保荐代表人、其他从事保荐业务的人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会、证券交易所、中国证券业协会的相关规定，恪守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，廉洁从业，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。

近日，元琛科技公告因存在2022年度业绩预告及业绩快报不准确、2022 年半年报存在错报等问题，收到安徽证监局警示函。

元琛科技于2021年在A股上市，上市保荐人为国元证券，持续督导的期间为2021 年 3 月 31 日-2024 年 12 月 31 日。

保荐、督导阶段项目出现问题，国元证券是否做到了勤勉尽责？

元琛科技：违规收到警示函 业绩承压

12月27日，元琛科技公告公司及相关人员收到安徽证监局警示函。

公告显示，安徽证监局在现场检查中发现公司存在以下问题：一是 2022 年度业绩预告及业绩快报不准确；二是 2022 年半年报存在错报；三是股权激励对象不符合规定，四是募集资金使用不规范。

公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第 182 号)、《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款、《上市公司股权激励管理办法》 (证监会令第 148 号)第八条、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告(2022)15 号)第六条的规定。

2023年以来，元琛科技业绩增长承压，前三季度营业收入、归母净利润分别同比下降11.87%、99.47%。

保荐机构：国元证券

元琛科技主要从事过滤材料、烟气净化系列环保产品的研发、生产、销售，公司于2021年登陆A股上市。

元琛科技的上市保荐人为国元证券，持续督导的期间为2021 年 3 月 31 日-2024 年 12 月 31 日。

根据《国元证券股份有限公司关于安徽元琛环保科技股份有限公司 2022 年度持续督导跟踪报告》披露：“持续督导期间，保荐机构对公司的内控制度的设计、实施和有效性进行了核查，公司的内控制度符合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证公司的规范运行”。

保荐、督导阶段项目出现问题，国元证券的风控合规团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？董事长、总经理、合规负责人等高管该如何堵住风控漏洞？

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