中国天楹：年度关联方资金占用专项审计报告
中国天楹股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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关于中国天楹股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2300965号
中国天楹股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国天楹股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2023年4月27日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26号) 的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2022年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
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关于中国天楹股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2300965号
为了更好地理解贵公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为2022年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
王齐
中国 北京 司玲玲
2023年4月27日
附件 中国天楹股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中国天楹股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：元
| 非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 占用资金余额 | 2022年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度占用 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、 实际控制人 及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、 实际控制人及 其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方 及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - |
中国天楹股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属 企业 | 江苏天楹之光 光电科技有限公司 | 受同一控制人控制 | 应收账款 | 300,223.03 | 164,138.99 | - | - | 464,362.02 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 江苏天楹环保科技有限公司 | 受同一控制人控制 | 应收账款 | 45,122.01 | 1,037,275.62 | - | 952,599.17 | 129,798.46 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 江苏鑫钻新材料 科技有限公司 | 受同一控制人控制 | 应收账款 | - | 59,924.50 | - | 53,088.60 | 6,835.90 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海天楹环境科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,072,613.15 | 2,060,000.00 | - | - | 18,132,613.15 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 扬州天楹环保能 源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,425,160.15 | - | - | 1,849,090.56 | 4,576,069.59 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏楹环城市环境服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 267,157.69 | 388,203,555.16 | - | 388,160,700.63 | 310,012.22 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 东海县天楹环保 能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,218,018.02 | - | - | - | 1,218,018.02 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 启东天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,679,485.92 | - | - | 137,783.75 | 8,541,702.17 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 宁夏天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30,553,434.55 | 283,257,533.07 | - | 123,819,559.55 | 189,991,408.07 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 常宁天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,797,360.18 | - | - | - | 1,797,360.18 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 平邑天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 306,371,504.13 | 93,953,464.11 | - | 156,753,908.95 | 243,571,059.29 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 延吉天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,672,552.65 | 248,481,609.66 | - | 250,154,162.31 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 海安天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,663,498.53 | - | - | 14,331,529.47 | 6,331,969.06 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 深圳市天楹环保 能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 49,987,068.25 | 120,000,000.00 | - | - | 169,987,068.25 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 牡丹江天楹环保 能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,172,780.04 | 300,000.00 | - | 7,021,992.10 | 5,450,787.94 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 福州天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,264,943.10 | - | - | 90,494.36 | 7,174,448.74 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 蒲城天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,337,703.35 | - | - | 3,485,498.55 | 21,852,204.80 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 重庆天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,228,280.13 | - | - | - | 1,228,280.13 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 重庆市合川区天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 229,745.55 | - | - | 229,745.55 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 重庆市大足区天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 41,394.77 | - | - | 41,394.77 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 重庆市铜梁区天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17,419,916.29 | - | - | 2,528,164.01 | 14,891,752.28 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 长春九台区天楹 环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,953,417.35 | - | - | 10,049,101.81 | 1,904,315.54 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 长春双阳区天楹 环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 685,323.56 | - | - | 685,323.56 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 上海天楹实业 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 77,674,930.28 | 6,122,212.51 | - | - | 83,797,142.79 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 云南天楹投资 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 900.00 | - | - | - | 900.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 江苏中楹商务发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,020,364.45 | 6,561,260.99 | - | 6,177,839.99 | 1,403,785.45 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏天楹工程设计有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,298,817.34 | 30,526.36 | - | 1,286,283.01 | 43,060.69 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏天楹建设发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,543.83 | 1,072,279.45 | - | 1,076,823.28 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏天楹等离子体科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 258,418,492.40 | 103,858,470.19 | - | 94,020,000.00 | 268,256,962.59 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 深圳前海天楹环保产业基金有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,863,934.96 | 1,130,828.57 | - | 822,512.82 | 12,172,250.71 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏天楹环保能源成套设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,451,789,291.05 | 462,822,930.87 | - | 1,902,989,442.89 | 11,622,779.03 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 欧洲天楹有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,839,636.23 | 175,097,907.97 | - | - | 176,937,544.20 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 富寿天禹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,712,500.00 | - | - | - | 8,712,500.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 香港加楹投资 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 41,043,008.28 | 5,441,336.59 | 1,843,268.61 | - | 48,327,613.48 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 加拿大艾浦莱斯 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 900.00 | - | - | - | 900.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏德展投资 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 702,024,183.70 | 5,141,742,496.42 | - | 5,843,766,680.12 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 河内天禹环保能源股份公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,912,106.89 | 8,228,179.61 | - | - | 15,140,286.50 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 项城市天楹环保 能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,619,019.08 | 100,000.00 | - | 6,719,019.08 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏智楹科技 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 770,216.07 | 7,800,000.00 | - | 7,800,000.00 | 770,216.07 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 上海智楹机器人 科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,093,626.82 | 2,076,600.82 | - | - | 5,170,227.64 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 南通天城餐厨废弃物处理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 27,563,093.29 | - | 3,700,000.00 | 23,863,093.29 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 如皋楹环城市环境服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 如东天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,963,070.00 | - | - | 8,963,070.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 太和县天楹环保 能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,744,759.00 | - | - | 79,794.13 | 4,664,964.87 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 中楹国际环保产业投资 (武汉) 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 200,000.00 | - | - | 210,000.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 四川楹环城市环境服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 256,261.80 | - | 27,750.00 | 228,511.80 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 如东天恒环境服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 18,200.00 | - | 18,200.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 楹瑞再生资源 (上海) 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200,268.87 | 9,118.02 | - | 209,386.89 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏天楹环保能源成套设备有限公司上海分公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 64,935.40 | - | 64,935.40 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 江苏天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 203,294,855.90 | 3,583,384,456.07 | - | 1,652,188,663.25 | 2,134,490,648.72 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏天楹股权投资私募基金管理 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 10,831,261.98 | - | 10,831,261.98 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏天楹资源回收有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 19,360,854.54 | - | 18,684,410.42 | 676,444.12 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏斯瑞资源循环利用有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,697,976.11 | 8,746,912.92 | - | 6,600,184.07 | 4,844,704.96 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏海通经贸 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 91,669.08 | 1,785,401,871.53 | - | 1,785,482,934.68 | 10,605.93 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 浙江楹环佳好佳环境科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 280,000.00 | - | 280,000.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 海安楹强环境服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,229,144.00 | - | - | 5,229,144.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 海安楹瑞资源循环利用有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 185,370.00 | 100,000.00 | - | 285,370.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 清化天禹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 49,185,500.00 | - | - | - | 49,185,500.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 滨州天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 45,981.22 | - | 45,981.22 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 莒南天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 117,560.41 | - | 117,560.41 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 锡林浩特市天楹 环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,800.00 | 12,360,000.00 | - | 1,100,000.00 | 11,261,800.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 锡林浩特市天楹 餐厨废弃物处理 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 4,035,100.00 | - | - | 4,035,100.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 香港楹展投资 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 188,810,773.86 | - | - | 188,810,773.86 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| FIRION INVESTMENT,S.L. | 子公司 | 其他应收款 | - | 46,021,980.00 | - | - | 46,021,980.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 北京鹿苑天闻私募基金管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 4,400,000.00 | - | 4,400,000.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 北京天楹零碳技术研究院有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 3,630,000.00 | - | 100,000.00 | 3,530,000.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 北京天楹零碳科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 610,000.00 | - | 600,000.00 | 10,000.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏能楹新能源 科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 614,318.25 | - | 500,000.00 | 114,318.25 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 江苏楹能环保科 技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 100,000.00 | - | 100,000.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 辽源天楹环保能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 51,920.03 | - | 51,920.03 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 内蒙古天楹能源 有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 秦皇岛楹瑞资源 再生利用有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 100,000.00 | - | 100,000.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息 (如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 如东锦楹新能源 科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 74,304,652.20 | - | 350,000.00 | 73,954,652.20 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 如东能楹储能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 14,400,000.00 | - | 950,000.00 | 13,450,000.00 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 上海天楹环境发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 834,017.10 | - | - | 834,017.10 | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 西安楹瑞再生资源利用有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 250,000.00 | - | 250,000.00 | - | 资金拆借、 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人及其控制的法人 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 其他关联人及其附属 企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 总计 | 3,368,077,586.74 | 12,847,105,800.10 | 1,843,268.61 | 12,326,313,305.37 | 3,890,713,350.08 |
此汇总表已于2023年4月27日获董事会批准。
(公司盖章)法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
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