特发信息：年度关联方资金占用专项审计报告
目 录控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 12022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2023]31661-3号深圳市特发信息股份有限公司董事会：
我们审计了深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“特发信息”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2023年4月27日签署了天职业字[2023]31661号无保留意见的审计报告。根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，特发信息编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是特发信息管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，特发信息汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解特发信息2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京二○二三年四月二十七日
中国注册会计师：
中国注册会计师：
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计
科目
2022年期初占用资金余额
2022年度占用累计发生
金额（不含利息）
2022年度占用资金的利息（如有）
2022年度偿还累计
发生金额
2022年期末占用
资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及
其附属企业小计前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业
小计其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计
科目
2022年期初往来资金余额
2022年度往来累计发生金额（不含利息）
2022年度往来资金的利息（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因往来性质深圳市特发集团有限公司控股股东应收账款 28.05 28.05 -技术服务费经营性资金往来深圳市特发服务股份有限公司控股股东控制的法人应收账款 78.13 76.90 1.23房租、水电经营性资金往来深圳市特发服务股份有限公司控股股东控制的法人其他应收款 0.32 4.48 2.68 2.12押金经营性资金往来深圳市海洋世界有限公司控股股东控制的法人应收账款 2.11 2.11 -货款经营性资金往来深圳市长龙铁路电子工程有限公司控股股东控制的法人应收账款 32.66 22.72 38.01 17.38销售货款经营性资金往来深圳市麦捷微电子科技股份有限公司控股股东控制的法人应收账款 128.13 410.71 258.63 280.21销售货款经营性资金往来广东特发信息光缆有限公司全资子公司其他应收款 539.32 2,208.05 1,892.63 854.74往来经营性资金往来广东特发信息光缆有限公司全资子公司长期应收款 4,426.93 4,426.93借款非经营性资金往来深圳特发信息光纤有限公司控股子公司其他应收款 182.68 1,298.07 1,257.01 223.74房租、水电及往来经营性资金往来特发光纤（东莞）有限公司控股子公司其他应收款 40.08 35.01 5.07房租、水电及往来经营性资金往来深圳市特发信息光网科技股份有限公司控股子公司其他应收款 67.00 23.77 - 86.42 4.35房租、水电及往来经营性资金往来成都傅立叶电子科技有限公司全资子公司其他应收款 7.03 7.03 -委托研发款非经营性资金往来深圳特发东智科技有限公司全资子公司其他应收款 101,645.17 89,981.61 - 93,626.64 98,000.14往来、流动资金借款非经营性资金往来常州特发华银电线电缆有限公司控股子公司其他应收款 14,470.28 323.88 617.72 6,681.14 8,730.74往来、流动资金借款经营性资金往来深圳市特发信息光电技术有限公司控股子公司其他应收款 4.36 3,583.81 3,539.93 48.24房租、水电、销售及往来经营性资金往来重庆特发信息光缆有限公司全资子公司其他应收款 57.24 - 57.24 -代垫费用经营性资金往来SDGI INDIA PRIVATE LIMITED控股子公司其他应收款 1.80 1.80代垫费用经营性资金往来北京神州飞航科技有限责任公司控股子公司其他应收款 8,347.39 90.67 90.67 8,347.39代垫费用、流动资金借款非经营性资金往来四川华拓光通信股份有限公司控股子公司其他应收款 3,171.95 159.06 69.85 3,127.33 273.53房租、水电及往来、流动资金借款非经营性资金往来深圳市特发三奇防务技术有限公司控股子公司其他应收款 3.47 - - 3.47 -往来非经营性资金往来深圳市特发信息数据科技有限公司控股子公司其他应收款 4,172.07 2,013.15 10.21 6,175.01房租、水电及往来、流动资金借款非经营性资金往来AtopEuropeA/S控股子公司之联营公司应收账款 5,207.70 8,517.55 9,031.64 4,693.61销售货款经营性资金往来深圳特发信息有线电视有限公司占股20%以下公司（注1）应收账款（注2） 371.55 10.23 10.23 371.55销售及租金水电经营性资金往来深圳特发信息有线电视有限公司占股20%以下公司（注1）其他应收款（注2） 3,966.08 3,966.08借款及利息非经营性资金往来深圳市特发泰科通信科技有限公司联营企业（注3）应收账款 236.77 550.72 - 557.90 229.59销售货款经营性资金往来深圳市特发泰科通信科技有限公司联营企业（注3）其他应收款 6,023.91 11,966.08 14,736.82 3,253.16销售货款、往来经营性资金往来
总计 144,716.44 129,569.64 778.24 135,157.70 139,906.62注：1、深圳市特发信息有线电视有限公司原为本公司持股60.00％的子公司，2007年本公司将所持的50.00％股权转让予第三方；截止2022年12月31日，本公司持有该公司10.00％股权、表决权比例为10.00%。
2、应收账款及其他应收款主要系以前年度发生应收款，已分别计提专项坏账准备3,715,451.02元和39,660,844.02元。
3、深圳市特发泰科通信科技有限公司原为本公司持股51.00％的子公司，2021年本公司将所持的20.40％股权转让予第三方，2022年泰科科技注册资本增加，本公司对该公司持股比例下降；截止2022年12月31日，本公司持有该公司22.95％股权、表决权比例为22.95%。
法定代表人：高天亮 主管会计工作的负责人：李增民 会计机构负责人：肖坚锋
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：深圳市特发信息股份有限公司单位：人民币万元
控股股东、实际控制人及
其附属企业
上市公司的子公司及其
附属企业
其他关联方及其附属企业