胜利股份:年度关联方资金占用专项审计报告

http://ddx.gubit.cn  2023-03-18  胜利股份(000407)公司公告
山东胜利股份有限公司
控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告
大信专审字[2023]第3-00049号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 邮编100083WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083电话Telephone: +86(10)82330558 传真Fax: +86(10)82327668 网址Internet: www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2023]第3-00049号

山东胜利股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了山东胜利股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注,并于2023年3月16日出具大信审字[2023]第3-00075号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”)。

一、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 邮编100083WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083电话Telephone: +86(10)82330558 传真Fax: +86(10)82327668 网址Internet: www.daxincpa.com.cn

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定,在所有重大方面如实反映了2022年度控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈文圣

中 国 · 北 京 中国注册会计师:何 政

二○二三年三月十六日

上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位:山东胜利股份有限公司 单位:人民币万元

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初往来资金余额2022年度往来累计发生金额 (不含利息)2022年度往来资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业奈勒科技(珠海市)有限责任公司同一实际控制人应收账款10.267.223.04销售款经营性往来
山东齐智能源装备科技有限公司同一实际控制人应收账款0.140.14销售款经营性往来
山东齐智燃气设备制造有限责任公司同一实际控制人应收账款3,545.453,539.745.71销售款经营性往来
中油中泰能源(珠海)有限公司同一实际控制人预付账款4,941.464,941.46采购款经营性往来
中油中泰物流(珠海)有限公司同一实际控制人预付账款94.7694.76采购款经营性往来
小计8,592.078,583.328.75
上市公司的子公司及其附属企业青岛胜利石化产品销售有限公司子公司其他应收款2,807.292,022.252,022.252,807.29往来款非经营性往来
山东胜利进出口有限公司子公司其他应收款2,874.30168,303.1066.64160,969.7410,274.30往来款非经营性往来
安阳北方胜利燃气有限公司子公司其他应收款13,485.0014,507.64737.6416,751.2511,979.03往来款非经营性往来
菏泽胜利天然气有限公司子公司其他应收款4,265.088,933.86264.448,903.864,559.52往来款非经营性往来
临沂胜利能源有限公司子公司其他应收款694.30753.5041.30742.60746.50往来款非经营性往来
山东利华晟能源有限公司子公司其他应收款2,730.003,278.68159.852,990.533,178.00往来款非经营性往来
潍坊胜利天然气有限公司子公司其他应收款550.00677.3330.42687.75570.00往来款非经营性往来
山东胜利能源有限公司子公司其他应收款3,653.004,953.17254.574,293.894,566.85往来款非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初往来资金余额2022年度往来累计发生金额 (不含利息)2022年度往来资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
威海胜利华昌燃气有限公司子公司其他应收款1,601.482,189.9168.982,464.471,395.90往来款非经营性往来
青岛胜利美酒汇有限公司子公司其他应收款18.3718.37往来款非经营性往来
山东龙禹胜利能源有限公司子公司其他应收款40.1340.13往来款非经营性往来
霸州市胜利顺达燃气有限公司子公司其他应收款40.6839.481.20往来款非经营性往来
温州胜燃智能科技有限公司子公司其他应收款60.0030.0030.00往来款非经营性往来
濮阳市博源天然气有限公司子公司其他应收款-46.94173.2461.1065.20往来款非经营性往来
山东华胜能源有限公司子公司其他应收款19,287.0023,900.801,154.7225,610.4418,732.08往来款非经营性往来
东阿县阳光清洁能源有限公司子公司其他应收款476.10837.6831.55667.33678.00往来款非经营性往来
陕西华山胜邦塑胶有限公司子公司其他应收款255.002.6810.32268.00往来款非经营性往来
山东胜邦塑胶有限公司子公司其他应收款-5,775.7254,200.300.9945,922.842,502.73往来款非经营性往来
山东庆林泰丰商贸有限公司子公司其他应收款0.060.06往来款非经营性往来
大连胜益新能源开发有限公司子公司其他应收款2,966.094,031.03192.253,642.153,547.22往来款非经营性往来
天津恒融达科技有限公司子公司其他应收款1,524.291.00166.44750.00941.73往来款非经营性往来
青岛胜信滨海置业发展有限公司子公司其他应收款2,972.844.141.592,975.39往来款非经营性往来
濮阳县博远天然气有限公司子公司其他应收款1,170.005,926.2742.396,638.66500.00往来款非经营性往来
青岛润昊天然气有限公司子公司其他应收款4,000.007.484,007.48往来款非经营性往来
菏泽胜宏燃气有限公司子公司其他应收款7.607.60非经营性往来
重庆胜邦燃气有限公司子公司其他应收款295.9995.08200.91非经营性往来
德州胜利鲁班能源有限公司子公司其他应收款220.00222.2312.80235.03220.00往来款非经营性往来
小计55,709.17299,381.583,242.78287,861.6270,471.91
其他关联人及其附属企山东胜利生物工程有限公司( 注)联营企业其他应收款3,272.0013.7383.132,414.99953.87往来款非经营性往来
中石油昆仑(日照)天然气输配有限公联营企业其他应收款196.009.359.35196.00往来款非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初往来资金余额2022年度往来累计发生金额 (不含利息)2022年度往来资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
司( 注)
胜邦塑胶管道系统集团有限公司联营企业应收账款6,053.916,053.91销售款经营性往来
青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司联营企业预付账款0.290.29采购款经营性往来
青岛胜通海岸置业有限公司联营企业应收账款25.4825.48销售款经营性往来
小 计9,522.2039.2192.482,424.637,229.26
合 计65,231.37308,012.863,335.26298,869.5777,709.92

注:2014年1月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司55%股权转让给中牧实业股份有限公司,根据股权转让协议约定,双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持,并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费。2018年公司向参股49%的中石油昆仑(日照)天然气输配有限公司按照持股比例提供财务支持1,960,000.00元,按照银行同期贷款利率向其收取资金占用费,公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

法定代表人: 许铁良 主管会计工作负责人: 李守清 会计机构负责人:申萌


附件:公告原文