岭南控股：关于拟变更会计师事务所的公告

证券简称：岭南控股 证券代码：000524 公告编号：2024-055号

广州岭南集团控股股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告

重要提示：本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、拟聘任的会计师事务所名称：广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)

2、原聘任的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

3、变更会计师事务所的原因：综合考虑业务发展及审计需求等情况，公司拟聘任广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度审计机构，期限为1年。

4、公司董事会审计委员会、董事会等对本次拟变更会计师事务所事项无异议。

5、本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月30日召开董事会十一届九次会议，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“中职信”）为公司2024年度审计机构，并提交公司2024年第二次临时股东大会审议，现将相关事项公告如下：

一、拟变更会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1．基本信息。

名称：广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)

成立日期：2020年6月28日

组织形式：特殊普通合伙注册地址：广州市天河区珠江东路11号1001室（自编01-04、06单元）首席合伙人：聂铁良人员信息：截至2023年末，中职信拥有合伙人25名、注册会计师136名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师15名。业务信息：中职信2023年度经审计的收入总额20,071.64万元，其中审计业务收入12,023.87万元，证券业务收入414.86万元。2023年度中职信为上市公司提供年报审计服务情况如下：

2、投资者保护能力

购买的职业保险累计赔偿限额：10,000万元职业风险基金计提或职业保险购买是否符合相关规定：中职信职业保险购买符合法律法规及相关制度的规定，预计能够覆盖因审计失败可能导致的民事赔偿责任。中职信近三年不存在与执业行为相关的民事诉讼。

3、诚信记录

中职信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次、自律监管措施0次和纪律处分0次。0名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次和自律监管措施0次。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人：李俊杰先生，具备注册会计师执业资质，是本项目的拟签字注册会计师。李俊杰先生从2003年成为注册会计师，2020年从事上市公司审计，2021年开始在中职信执业，2024年开始拟为本公司提供审计服务，李俊杰先生近三年签署或复核上市公司审计报告情况如下：

签字注册会计师：赵准先生，具备注册会计师执业资质，是本项目的拟签字注册会计师。赵准先生从2018年成为注册会计师，2022年从事上市公司审计，2024年开始在中职信执业，2024年开始拟为本公司提供审计服务，赵准先生近三年未签署或复核上市公司审计报告。项目质量控制复核人：熊伟先生，具备注册会计师执业资质，是本项目的项目质量控制复核人。熊伟先生从2004年成为注册会计师，2004年从事上市公司审计，2023年开始在中职信执业，2024年开始拟为本公司提供审计服务，熊伟先生近三年签署或复核上市公司审计报告情况如下：

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

中职信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

根据审计范围和审计工作量，参照有关规定和标准，本次拟聘任广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)担任2024年度审计机构的审计费用为人民币93.80万元（其中：年报审计费用为68.80万元，内部控制审计费用为25.00万元），较2023年度审计费用97.50万元（其中：年报审计费用为70.20万元，内部控制审计费用为27.30万元）减少了3.7万元，变动幅度未超过20%。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）已连续为公司提供审计服务2年，对公司2023年度财务报告的审计意见类型为标准无保留意见。中勤万信在为公司提供审计服务期间勤勉尽责，审慎发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务状况，切实履行了审计机构应尽的责任，有效地维护公司和股东合法权益。公司不存在已委托中勤万信开展部分审计工作后解聘的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

综合考虑公司业务发展及审计需求等情况，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司拟聘请中职信为2024年度审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所事项与中勤万信、中职信进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项且对此无异议。由于公司2024年度会计师事务所聘任工作尚需提交公司股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对中职信的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了审查，认为中职信具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务报表审计和内部控制审计工作的要求。公司此次变更会计师事务所理由正当、合规，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司董事会审计委员会以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司董事会十一届九次会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，上述议案尚需提交公司股东大会审议。

（三）生效日期

本次聘任中职信为公司2024年度审计机构的事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、董事会十一届九次会议决议；

2、董事会审计委员会会议决议；

3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

特此公告。

广州岭南集团控股股份有限公司

董 事 会

二○二四年十月三十日