天府文旅：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

成都新天府文化旅游发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2025年度 履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》,以及成都新天府文化旅游 发展股份有限公司(以下简称“公司”)《章程》《审计委员会议事规则》等相关 规定和要求,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履行监督职责的情况汇报如下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)机构信息

1、机构名称:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

2、成立日期:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审众 环”)始创于1987 年,是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资 格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从 事证券服务业务会计师事务所备案名单,中审众环具备股份有限公司发行股份、 债券审计机构的资格。2013 年11 月,按照国家财政部等有关要求转制为特殊普 通合伙制。

3、组织形式:特殊普通合伙企业

4、注册地址:湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166 号长江产业大厦 17-18 楼

5、首席合伙人:石文先

6、2025 年末合伙人数量237 人、注册会计师数量1,306 人、签署过证券服 务业务审计报告的注册会计师人数723 人。

7、2024 年度,中审众环经审计总收入217,185.57 万元、审计业务收入 183,471.71 万元、证券业务收入58,365.07 万元。服务上市公司审计客户201 家, 审计收费26,115.39 万元,主要行业涉及制造业,批发和零售业,房地产业,电

力、热力、燃气及水生产和供应业,农、林、牧、渔业,信息传输、软件和信息 技术服务业,采矿业,文化、体育和娱乐业等,其中金融业上市公司3 家。

二、续聘2025 年度会计师事务所履行的程序

为保障公司审计工作衔接的连续性及工作质量,2025 年度,公司召开第十 一届董事会审计委员会第十五次会议、第十一届董事会第三十二次会议、第十一 届监事会第十五次会议及2025 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于续聘 会计师事务所的议案》,同意续聘中审众环为公司2025 年度财务审计机构及内控 审计机构,提供财务报表审计及内部控制审计服务。

中审众环现指派项目合伙人张宁宁、签字注册会计师付麟、项目质量控制复 核人周玉琼为公司完成2025 年度相关审计工作。

三、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,公司2025 年年报工作安排,中审众环对公司2025 年度财务报告及2025 年 12 月31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对公司控股股东及其 他关联方占用资金情况、重大资产重组暨关联交易、对外担保情况等进行核查并 出具了专项报告。

经审计,中审众环认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中审众环出具了标准无 保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中,中审众环就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了 沟通。

四、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所 履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对中审众环的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、 过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提

供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年6 月11 日,第十一届董事会审计委员会第十五次会议审议通过《关于续聘会计师事务所 的议案》,同意续聘中审众环为公司2025 年度财务报表和内部控制审计机构,并 同意提交公司董事会审议。

(二)2025 年11 月10 日,审计委员会通过视频会议形式与负责公司审计 工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议,对2025 年度审计工作的审计 范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

(三)2026 年4 月9 日,审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及 项目经理召开工作沟通会议,对2025 年度审计调整事项、审计结论、专委会关 注事项进行沟通。审计委员会成员听取了中审众环关于公司审计内容相关调整事 项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报,并对审计发现问题 提出建议。

(四)2026 年4 月20 日,公司第十二届董事会审计委员会第二次会议以现 场方式召开,审议通过公司《2025 年年度报告》全文及摘要、《2025 年度内部控 制评价报告》等议案并同意提交董事会审议。

五、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《审 计委员会议事规则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所 相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分 的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切 实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为中审众环在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年 年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

特此报告。

成都新天府文化旅游发展股份有限公司

董事会

二〇二六年四月二十二日