ST大洲：年度关联方资金占用专项审计报告
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 新大洲控股股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2023]0011400号 |
新大洲控股股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2022年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 新大洲控股股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
1-2
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]0011400号
新大洲控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新大洲控股股份有限公司（以下简称新大洲控股）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月28日签发了大华审字[2023]002150号带强调事项段的无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定，就新大洲控股编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新大洲控股管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新大洲控股2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
大华核字[2023]0011400号关联方资金占用情况的专项说明
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表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对新大洲控股实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解新大洲控股2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：新大洲控股股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 惠增强 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 王泽斌 | |||
| 二〇二三年四月二十八日 | |||
| 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| - | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
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| 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
| 编制单位：新大洲控股股份有限公司 |
| 单位：元 |
非经营性资金占用
资金占用方名称
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||
| 控股子公司 其他应收款50,000.00 50,000.00 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 天津恒阳食品有限公司控股子公司 其他应收款28,976,666.60 1,216,666.64 30,193,333.24 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 控股子公司 其他应收款19,940,307.61 1,310,148.50 21,054,477.08 195,979.03 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 控股子公司 其他应收款260,000.00 70,000.00 330,000.00 - 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 控股子公司 其他会计科目61,142,893.70 170,000.00 60,972,893.70 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 上海新大洲投资有限公司控股子公司 其他应收款351,013,975.60 7,972,947.80 51,918,041.09 307,068,882.31 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 上海瑞斐投资有限公司控股子公司 其他应收款61,215,461.56 18,554,865.94 4,900,698.92 74,869,628.58 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 上海恒阳贸易有限公司控股子公司 其他应收款261,720,900.04 261,720,900.04 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 宁波恒阳食品有限公司控股子公司 其他应收款40,277,258.42 40,277,258.42 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 漳州恒阳食品有限公司控股子公司 其他应收款- - 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 海南新大洲实业有限公司控股子公司 其他应收款11,084,983.77 400,000.00 6,300,000.00 5,184,983.77 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| 海南圣帝诺游艇会有限公司控股子公司 其他应收款37,889,764.78 37,889,764.78 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| RONDATEL S.A.控股子公司 其他应收款- 4,780,332.18 318,271.68 4,462,060.50 往来/拆借非经营性往来 | |||||||||
| LORSINALS.A.合营企业其他应收款3,709,325.07 3,709,325.07 往来/拆借非经营性往来 |
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| 上市公司的子公司及其附属企业 | |
| 其他关联方及其附属企业 | |
| 总计——— 954,416,767.84 33,088,294.42 1,216,666.64 162,126,719.46 826,595,009.44— | |
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