威孚高科：高级管理人员薪酬管理办法(试行)(2024年5月)

无锡威孚高科技集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法（试行）

（经2023年年度股东大会审议通过）

第一章 总则第一条 无锡威孚高科技集团股份有限公司（下称“公司”）为促进企业规范运作，建立和完善经营者的激励约束机制，全面、科学地评价公司经营成果和经营者的业绩，最大限度的调动公司高级管理人员的积极性和创造性，提高经营管理水平。根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》以及无锡市国有资产管理部门的相关管理办法，特制订《高级管理人员薪酬管理办法》（下称“本办法”）。第二条 本办法所称的高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及董事会认定的其他管理人员。公司董事长、经上级党组织明确的公司党组织相关负责同志，可参照本办法执行。

第三条 本办法薪酬确定遵循的原则

（一）以绩效考核为导向，实现股东价值与经营者价值趋同原则；

（二）经营者的利益与公司的经营业绩相匹配的原则；

（三）坚持激励与约束相统一的原则；

（四）坚持公司近期效益与长远发展相结合的原则，促进公司可持续发展，防止短期行为；

（五）坚持经营者薪酬水平及结构与市场相贴近的原则；

（六）坚持经营者薪酬水平与全体员工收入增长相挂钩的原则，促进公司和谐发展；

（七）坚持高级管理人员薪酬收入“先审计、考核，后发放”的原则。

第四条 董事会薪酬与考核委员会,负责研究与现代企业制度相适应的薪酬与考核政策,对完善高级管理人员的薪酬与考核办法提出建议。

第二章 薪酬确定及构成

第五条 高级管理人员年薪分为基本年薪、绩效年薪和特别嘉奖部分。

第六条 基本年薪是指按月固定平均发放的年度基本收入。主要根据公司经营规模、生产经营实际情况、行业市场特点等因素确定，原则上每年核定一次。

基本年薪＝年薪标准/（1+绩效年薪调节系数）

第七条 高级管理人员年薪标准根据营业收入、净利润核定。董事会薪酬与考核委员会制订高级管理人员年薪标准及具体金额，报董事会审议通过后执行。第八条 当确定年薪标准的相关因素发生重大变化的，董事会薪酬与考核委员会负责调整划分标准，并报董事会审议批准。

第九条 绩效年薪是指与公司年度经营业绩考评结果相挂钩的浮动薪酬。绩效薪酬以基本年薪为基数，根据年度经营业绩考评结果并结合绩效年薪调节系数确定。

绩效年薪＝基本年薪×绩效年薪调节系数×年度考核评价系数

绩效年薪调节系数为1.5，根据实际情况可动态调整，由董事会薪酬与考核委员会负责标准。

年度考核评价系数＝年度经营业绩考核得分/100分

年度经营业绩考核得分根据《高级管理人员年度经营业绩考核办法》当年经营业绩考评结果计算确定。如年度经营业绩考核得分低于70分，则年度考核评价系数为0。

第十条 特别嘉奖根据高级管理人员取得的突出工作成绩，参照以下条件确定，特别嘉奖总额至多不超过绩效年薪。

（一）公司获得国家级、省级、市级及上级主管部门荣誉的。

（二）公司取得重大科技创新成果，作为项目的主要承担者，获得省级科技进步或技术发明一等奖，或获得国家级科技进步或技术发明二等奖以上的。

（三）公司盈亏水平显著提高，净资产收益率超过全国同行业；领导班子被确认为“优秀”的。

（四）上级主管部门认定为可以嘉奖的。

第十一条 公司发生以下情况，除由有关部门依法处理外，相应调减高级管理人员绩效年薪和其他激励报酬直至取消。

（一）公司违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和规定，存在瞒报财务状况、虚报工作业绩等情况，对核定考核目标完成值造成重大影响的。

（二）高级管理人员违反国家法律法规和规定，导致重大投资决策失误、较大及以上生产安全责任事故、重大网络安全事故、重大环境污染责任事故、重大质量责任事故、重大违纪和法律纠纷案件、重大群体事件、违规投资非主业等情形，造成重大公司资产损失或者不良影响的。

（三）高级管理人员受到党纪、政务处分和司法机关处理以及上级有关规定，负有资产损失责任并受到相应处罚的。

第十二条 发生下列情形的，应追索扣回向高级管理人员发放的绩效薪酬和其他激励性报酬。追索扣回办法适用于已经离职或退休的高级管理人员。

（一）高级管理人员违反国家有关法律法规等规定，以及未履行或者未正确履行职责造成公司资产损失的。

（二）高级管理人员存在违反规定自定薪酬、兼职取酬、享受福利性待遇或者超标准发放薪酬、福利、津贴等行为的，依照有关规定给予纪律处分、组织处理和经济处罚，并追回违规所得收入。高级管理人员因违纪违规受到处理的，减发或全部扣发绩效年薪、特别嘉奖和中长期激励收入。

（三）高级管理人员违反本办法规定擅自或超标准发放薪酬、违反财务管理制度虚报经营业绩、违反国家财经纪律或者给公司造成重大风险损失的，责令收回超标准发放部分、扣减年度薪酬、扣减中长期激励递延部分、扣减薪酬储备金递延部分、追回相应期限内的已发放激励部分。

第十三条 高级管理人员的基本年薪增长幅度原则上不得超过公司经济效益增长幅度。

第三章 薪酬兑现

第十四条 董事会根据经营业绩考核结果和本办法规定，确定高级管理人员年度薪酬分配方案。

第十五条 董事会对纳入本办法管理的高级管理人员实行年薪总额管理。

（一）董事长的薪酬分配系数为1，若董事长为兼职且不在企业取薪的，则总经理的薪酬分配系数为1。

（二）其他高级管理人员的薪酬分配系数为0.5-0.9，平均分配系数原则上不超过董事长或总经理薪酬分配系数的0.75。其薪酬具体分配系数由公司董事会根据其承担的工作职责，业绩贡献和岗位履职情况确定。具体由董事长每年度根据高级管理人员个人业绩效考评结果、综合履职评估结果，评定具体薪酬分配系数方案，经董事会薪酬与考核委员会评审后，报董事会批准。

（三）对实际职数配置较少，薪酬总额偏低的，经董事会批准可适当调整平均分配系数。

第十六条 公司高级管理人员年薪兑现方法如下：

（一）基本年薪按月支付，在当年未核定前按上年度标准预发，核定后按实结算。

（二）绩效年薪按照先考核后兑现的原则，在年度考核完成后，根据考核结果一次

性兑现。

（三）特别嘉奖一次性兑现。

（四）薪酬储备金。设置薪酬年度发放限额标准，如年薪总额超过年度发放限额标准，则提取超出限额部分作为薪酬储备金，实施递延发放。薪酬储备金应在高级管理人员薪酬低于年度发放限额标准的年份，补足差额发放，其余部分继续递延。第十七条 鼓励积极探索中长期激励机制，明确业绩目标和激励方案，制订中长期激励实施细则，报董事会批准。

第四章 福利性待遇

第十八条 年度薪酬全部为税前收入，应依法交纳个人所得税。按照国家有关规定依法参加基本养老保险、基本医疗保险等基本社会保险以及缴存住房公积金。

第十九条 按照国家有关规定实施企业年金，其缴费比例不得超过国家统一规定的标准，公司当期缴费计入高级管理人员年金个人账户的最高额不得超过国家有关规定。

第二十条 公司为高级管理人员缴存住房公积金比例最高不得超过缴存基数的12%，缴存基数最高不得超过市统计部门公布的上一年度职工月平均工资的3倍。

第二十一条 高级管理人员享受的符合国家规定的公司年金、补充医疗保险和住房公积金等福利性待遇，应一并纳入薪酬体系统筹管理。应由个人承担的部分，由公司从其基本年薪中代扣代缴；应由公司承担的部分，由公司支付。

第二十二条 高级管理人员不得在公司领取其他福利性货币收入，不得为高级管理人员购买商业性补充养老保险。

第五章 管理与监督

第二十三条 公司应严格执行国家有关财务会计法律法规、 上级主管部门的关于加强财务管理、会计核算、审计监督等制度规定，建立健全各项内部控制制度，依法接受财务决算审计、经营业绩专项审计和经济责任审计，为薪酬管理提供真实完整的财务会计信息。

第二十四条 高级管理人员的薪酬在财务统计中单列科目，单独核算并设置明细账目。高级管理人员薪酬应计入公司工资总额，在公司成本中列支，在工资统计中单列。

第二十五条 高级管理人员离任后，其薪酬分配方案和考核兑现个人收入的原始资料由其所在公司至少保存15年。

第二十六条 高级管理人员在下属全资、控股、参股企业兼职或在本企业外的其他

单位兼职的，不得在兼职企业（单位）领取工资、奖金、津贴等任何形式的报酬。

第二十七条 高级管理人员除国家另有规定并经董事会批准外，不得在公司领取年度薪酬分配方案以外的其他货币性收入和实物奖励，不得擅自分配各级政府或有关部门给予公司的各种奖励。

第二十八条 年度内未经批准擅自离开公司的人员，其绩效年薪、中长期激励递延部分和薪酬储备金递延部分作自动放弃处理。

第二十九条 因岗位变动调离公司的，自任职文件下达次月起，除按当年在岗位实际工作月数计提的绩效年薪、应发中长期激励收入和应发薪酬储备金外，不得继续在公司领取薪酬，工资关系不得保留在公司。

第三十条 因工作变动离开原岗位但工资关系按规定仍保留在公司的，自任职文件下达次月起，其工资收入参考公司同岗位高级管理人员的基本年薪确定，除按当年在高级管理人岗位实际工作月数计提的绩效年薪、应发中长期激励收入和应发薪酬储备金外，不得继续领取绩效年薪和中长期激励收入。

三十一条 公司应当按照国有高级管理人员履职待遇、业务支出有关规定，严格规范各项业务支出行为，制定和完善具体实施办法，加强对业务支出的预算管理、财务监督和支出审核，自觉接受有关部门的监督检查。

第三十二条 公司应健全内部监督制度。高级管理人员的年度薪酬分配方案及实施结果定期披露，职务消费预算执行等，以适当方式接受职工民主监督。

第六章 附则

第三十三条 本办法由董事会薪酬与考核委员会负责解释。

第三十四条 本办法自股东大会通过之日起执行。

无锡威孚高科技集团股份有限公司二〇二四年五月