*ST美谷：第十一届董事会独立董事专门会议第一次会议审核意见

独立董事基于独立、客观判断的原则，就拟提交至公司董事会临时会议审议的相关事项发表审核意见如下：

关于购买股权暨关联交易的事项

通过与公司管理层的沟通，并审阅了公司会前提供的相关资料，本次拟进行的关联交易符合公平、公开、公正的市场原则，同时根据届时情况，调整广州盛妆医疗美容投资有限公司的履约方式，有利于业绩补偿后续相关事项的解决；本次交易等相关事项符合相关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东尤其中小股东利益的情形。

因此，我们一致同意《关于购买股权暨关联交易的议案》，并提交公司董事会临时会议审议，关联董事需回避表决，具体与会时间以董事会通知为准。

独立董事：曲咏海、张利风、杨坦能

2024年2月23日