山推股份：2024年三季度报告
2024年
第三季度报告
山推工程机械股份有限公司
二О二四年十月
证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2024-046
山推工程机械股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司董事长刘会胜先生、总经理李士振先生、主管会计工作负责人吴建义先生及会计机构负责人宋强先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
1、公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 项 目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减（%） | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减（%） |
| 营业收入（元） | 3,328,333,493.94 | 24.85 | 9,836,344,457.69 | 30.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 255,708,902.93 | 27.64 | 674,178,303.33 | 34.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 252,238,746.57 | 25.41 | 661,684,714.96 | 42.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | 479,472,917.12 | 640.50 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1704 | 27.64 | 0.4492 | 34.17 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1704 | 27.64 | 0.4492 | 34.17 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.33 | 增加0.47个百分点 | 11.56 | 增加1.72个百分点 |
| 项 目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | |
| 总资产（元） | 15,763,216,410.99 | 13,426,795,161.00 | 17.40 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 6,035,217,108.44 | 5,570,996,399.70 | 8.33 | |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项 目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,259,860.11 | -2,426,408.77 | 主要是处置固定资产等项目产生的损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 7,951,471.70 | 17,809,947.97 | 政府扶持资金及奖励款 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,784,763.46 | 1,243,590.46 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,053,594.00 | ||
| 债务重组损益 | -4,231,711.66 | -4,229,682.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 214,003.49 | 1,454,674.93 | |
| 减：所得税影响额 | 685,305.81 | 2,111,303.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 303,204.71 | 300,824.32 | |
| 合 计 | 3,470,156.36 | 12,493,588.37 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
?适用 □不适用
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 增减幅度（%） | 原 因 |
| 交易性金融资产 | 50,307,808.63 | 151,897,413.23 | -66.88 | 结构性存款规模减小 |
| 应收款项融资 | 430,354,539.17 | 301,732,031.24 | 42.63 | 本期收到的应收票据增加 |
项目
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税即征即退 | 60,227,689.13 | 与公司正常经营业务密切相关且持续享受 |
| 其他应收款 | 195,780,932.50 | 141,251,284.13 | 38.60 | 主要是出口退税增加 |
| 合同资产 | 34,348,612.02 | 21,016,640.20 | 63.44 | |
| 长期应收款 | 157,964,564.81 | 94,211,497.90 | 67.67 | 本期销售增加，应收增加 |
| 衍生金融负债 | 448,674.29 | -100.00 | ||
| 应付票据 | 5,076,519,028.33 | 3,894,651,772.35 | 30.35 | 主要是本期采购增加 |
| 应付账款 | 2,545,092,388.79 | 1,783,348,480.02 | 42.71 | |
| 预收款项 | 64,048.96 | -100.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 50,884,036.38 | 105,182,443.97 | -51.62 | 主要是年度绩效和奖金本期已发放 |
| 应交税费 | 125,392,639.46 | 46,687,409.55 | 168.58 | 主要是本期增值税和企业所得税增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 852,153.22 | 100,229,429.66 | -99.15 | |
| 长期借款 | 150,100,000.00 | 50,035,138.89 | 199.99 | |
| 库存股 | 13,887,225.00 | 27,774,450.00 | -50.00 | 本期股权激励行权和股权激励对象考核未达标回购注销 |
2、利润表项目
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减幅度（%） | 原 因 |
| 营业收入 | 9,836,344,457.69 | 7,529,450,214.48 | 30.64 | 主要是公司积极开拓海外市场，国外收入增长，成本相应增加 |
| 营业成本 | 8,193,514,312.95 | 6,195,215,274.24 | 32.26 | |
| 销售费用 | 312,485,414.91 | 226,738,268.70 | 37.82 | 主要是加大海外投入 |
| 财务费用 | 10,294,759.03 | -18,647,131.21 | 155.21 | 主要是汇兑收益减少 |
| 其他收益 | 117,624,644.87 | 83,098,328.66 | 41.55 | 主要是政府补助增加 |
| 投资收益 | 19,763,892.15 | 29,165,336.09 | -32.23 | 主要是债务重组损失和结构性存款收益减少 |
| 公允价值变动损益 | 845,645.14 | -17,810,724.96 | 104.75 | |
| 信用减值损失 | -51,247,575.36 | -31,533,735.87 | -62.52 | 主要是应收账款计提坏账 |
| 资产处置收益 | -2,423,221.29 | 8,125,826.39 | -129.82 | 主要是处置部分固定资产 |
| 营业外收入 | 1,640,325.71 | 7,583,763.54 | -78.37 | 主要是上期收到政府补助 |
| 营业外支出 | 188,798.26 | 1,384,314.65 | -86.36 | 主要是上期报废资产处置损失 |
| 所得税费用 | 109,245,543.93 | 22,298,223.89 | 389.93 | 主要是公司盈利和上期存在未弥补亏损 |
3、现金流量表项目
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减幅度（%） | 原 因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 479,472,917.12 | -88,708,973.55 | 640.50 | 主要是本期销售收款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 99,222,256.61 | 123,784,677.49 | -19.84 | 主要是上期子公司处置固定资产收款 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -340,681,817.55 | -506,092,101.16 | 32.68 | 主要是上期偿还借款 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 67,795 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 山东重工集团有限公司 | 国有法人 | 24.29 | 364,399,684.00 | 183,787,285.00 | 不适用 | 0 | ||
| 潍柴动力股份有限公司 | 国有法人 | 15.78 | 236,705,601.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.70 | 40,448,619.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 全国社保基金一零七组合 | 其他 | 2.33 | 34,886,300.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 | 其他 | 1.57 | 23,553,650.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 全国社保基金一一七组合 | 其他 | 1.27 | 19,000,000.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 其他 | 1.15 | 17,269,392.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 招商银行股份有限公司－华夏经典配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.96 | 14,352,144.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 李彧 | 境内自然人 | 0.65 | 9,809,071.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17021组合 | 其他 | 0.64 | 9,664,400.00 | 0 | 不适用 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 山东重工集团有限公司 | 180,612,399.00 | 人民币普通股 | 180,612,399.00 | |||||
| 潍柴动力股份有限公司 | 236,705,601.00 | 人民币普通股 | 236,705,601.00 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 40,448,619.00 | 人民币普通股 | 40,448,619.00 | |||||
| 全国社保基金一零七组合 | 34,886,300.00 | 人民币普通股 | 34,886,300.00 | |||||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 | 23,553,650.00 | 人民币普通股 | 23,553,650.00 | |||||
| 全国社保基金一一七组合 | 19,000,000.00 | 人民币普通股 | 19,000,000.00 |
| 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 17,269,392.00 | 人民币普通股 | 17,269,392.00 |
| 招商银行股份有限公司－华夏经典配置混合型证券投资基金 | 14,352,144.00 | 人民币普通股 | 14,352,144.00 |
| 李彧 | 9,809,071.00 | 人民币普通股 | 9,809,071.00 |
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17021组合 | 9,664,400.00 | 人民币普通股 | 9,664,400.00 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 潍柴动力为山东重工集团控制的公司，双方互为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 报告期末，上述前10大股东中，股东李彧通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9,671,171股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）日常经营重大合同的签署和履行情况
1、保兑仓业务
保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿还承兑汇票款项。截至2024年9月30日，各代理商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为12,414.90万元，其中华润银行2,173.82万元，平安银行874.30万元，建设银行9,366.78万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
2、按揭业务
按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款90天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至2024年9月30日，该协议项下贷款余额为3,403.13万元，其中农业银行127.59万元，存在逾期余额13.31万元，尚未达到回购条件；光大银行3,275.54万元，存在逾期余额1,518.1万元，其中4.09万元尚未达到回购条件，14.47万元已达到回购条件，因外部非关联方按揭业务代垫逾期保证金而产生应收账款款项约为1,499.54万元。
3、融资租赁业务
融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内发生3次或3次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至2024年9月30日，融资租赁业务余额21,160.35万元，其中山重融资租赁有限公司14,171.22万元，广州越秀融资租赁有限公司6,630.97万元，江苏金融租赁股份有限公司358.16 万元，存在逾期余额1,045.13万元，其中山重融资租赁有限公司逾期404.73万元，广州越秀融资租赁有限公司逾期
525.92万元，江苏金融租赁股份有限公司逾期114.46万元，尚未达到合同回购条件。
4、金融信贷授信业务
本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过,借款经销商账户受托支付至公司收款账户。本公司承担回购义务。截至2024年9月30日止，金融信贷授信业务余额为2,043.32万元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。
（二）衍生品投资情况
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 报告内购入金 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 动 | 额 | （%） | |||||||
| 远期外汇合约 | $3,300.00 | 44.87 | $3,300.00 | 0 | 0 | ||||
| 合计 | $3,300.00 | 44.87 | $3,300.00 | 0 | 0 | ||||
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定进行核算。与上一报告期相比无重大变化。 | ||||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期实际损失251.83万元。 | ||||||||
| 套期保值效果的说明 | 为避免汇率价格大幅波动给公司出口业务带来的汇率风险，进一步锁定公司已经签订的合同利润，公司进行了相关外币的外汇套期保值业务。 | ||||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司定期披露相关金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险及其相应的或有损失、风险的评估方法等。金融衍生品的投资风险主要来自市场汇率的变动与锁定汇率呈不同走向而导致投资损失以及交易对手不履约而造成的履约风险。上述风险会在交易过程中进行披露，投资工作小组和专家团队会对上述风险制定相关的防范措施和策略，制定止损限额和反向对冲，转移等手段予以减少和转嫁风险。 公司对各种已投资的金融衍生品制定相应的风险管理策略，持续评估相关的风险对冲结果使之高度有效，对低效部分进行持续的评估来决定是否终止、转移和其它合适手段。如果损失的金额超过已制定的止损限额，公司将终止、放弃或转移相应的交易，使损失永远保持在设定的止损限额内。投资工作小组会对投资项目进行持续的监管和分析，对不利的汇率变动及时进行反向对冲、展期交割、转换成即期交割、放弃交割等手段进行防范和减低风险。 | ||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 外汇套期保值交易品种以远期外汇合约为主，公司以各银行估值通知书中的价格作为合约的公允价值。 | ||||||||
| 涉诉情况 | 无 | ||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期 | 2024年03月26日 | ||||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期 | 2024年04月27日 | ||||||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 具体请参见公司于2024年3月26日披露的《第十一届董事会2024年第二次独立董事专门会议决议》。 | ||||||||
（三）募集资金使用情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准山推工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]888号），公司非公开发行不
超过236,705,601股新股，本次发行实际发行数量为236,705,601股，每股面值1元，发行价格为每股2.88元，共募集资金人民币681,712,130.88元，扣除与本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币3,977,688.81元（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人民币677,734,442.07元。上述资金于2021年4月15日全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字[2021]第3-00014号”《验资报告》予以验证。
2、募集资金使用情况及结余情况
（1）截至2024年9月30日，公司募集资金余额为人民币81,054,164.01元（包括累计取得利息收入扣除手续费后净额19,163,597.30元）。其中：公司募集资金专户余额为人民币31,054,164.01元（含利息收入及手续费），理财产品投资余额为人民币50,000,000.00元。公司募集资金银行账户情况及余额如下：
| 开户主体 | 开户银行 | 银行账号 | 截至2024年9月30日账户余额（元） |
山推工程机械股份有限公司
| 山推工程机械 股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司济宁分行 | 1608001429200431603 | 27,772,601.94 |
| 中国建行银行股份有限公司济宁分行 | 37050168390800000750 | 3,281,562.07 | |
| 小 计 | 31,054,164.01 | ||
| 现金管理余额 | 50,000,000.00 | ||
| 合 计 | 81,054,164.01 | ||
其中，根据公司第十届董事会第九次会议和第十届监事会第九次会议审议通过的《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，公司在2024年第三季度使用银行承兑汇票（含背书转让）支付募投项目并以募集资金等额置换16,023,732.77元。
（2）截至2024年9月30日，公司累计支付募投项目资金人民币615,423,875.36元，具体如下：
| 序号 | 项目名称 | 募集资金累计支付额（元） | 2024年第三季度投入（元） |
| 1 | 偿还银行借款、补充流动资金 | 232,747,674.38 | |
| 2 | 高端大马力推土机产业化项目 | 382,676,200.98 | 16,242,017.72 |
| 合 计 | 615,423,875.36 | 16,242,017.72 | |
（3）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2022年3月28日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第十五
次会议，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币40,000万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，使用期限自第十届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司于2023年3月24日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会第二十一次会议，审议并通过《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由2023年3月27日延长至第十届董事会第二十一次会议审议通过该议案后一年。同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币40,000万元调整至不超过人民币25,000万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。公司于2024年1月26日召开第十一届董事会第七次会议和第十一届监事会第六次会议，审议并通过了《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由2024年3月26日延长至2024年11月30日止。同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币25,000万元调整至不超过人民币12,000万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。截至本报告披露日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
| 序号 | 受托方 | 产品名称 | 产品类型 | 认购金额（万元） | 产品期限 | 预期年化收益率 | 是否赎回 | 实际收益 （万元） |
| 1 | 中国工商银行股份有限公司济宁任城支行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2022年第216期E款 | 保本浮动收益型产品 | 12,000.00 | 2022年6月14日至2022年12月19日 | 1.5%-3.6% | 是 | 202.87 |
| 2 | 中国建设银行股份有限公司 | 中国建设银行山东分行单位人民币定制型结构性 | 保本浮动收益型产品 | 12,000.00 | 2022年8月25日至2023年1月13日 | 1.6%-3.4% | 是 | 157.61 |
| 济宁分行 | 存款 | |||||||
| 3 | 中国工商银行股份有限公司济宁任城支行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2022年第461期A款 | 保本浮动收益型产品 | 12,000.00 | 2022年12月23日至2023年6月26日 | 1.3%-3.64% | 是 | 221.39 |
| 4 | 中国建设银行股份有限公司济宁分行 | 中国建设银行山东分行单位人民币定制型结构性存款 | 保本浮动收益型产品 | 8,000.00 | 2023年4月21日至2023年8月10日 | 1.5%-3.1% | 是 | 75.42 |
| 5 | 中国工商银行股份有限公司济宁任城支行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2023年第255期A款 | 保本浮动收益型产品 | 7,000.00 | 2023年7月12日至2024年1月12日 | 1.4%-3.24% | 是 | 111.85 |
| 6 | 中国建设银行股份有限公司济宁分行 | 中国建设银行山东分行单位人民币定制型结构性存款 | 保本浮动收益型产品 | 8,000.00 | 2023年8月18日至2024年1月10日 | 1.5%-3.0% | 是 | 95.34 |
| 7 | 中国工商银行股份有限公司济宁任城支行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2024年第077期B款 | 保本浮动收益型产品 | 5,000.00 | 2024年2月28日至2024年6月3日 | 1.2%-2.39% | 是 | 31.26 |
| 8 | 中国工商银行股份有限公司济宁任城支行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2024年第263期G款 | 保本浮动收益型产品 | 5,000.00 | 2024年7月1日至2024年10月8日 | 1.2%-2.39% | 是 | 10.42 |
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2024年09月30日 单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 4,215,874,672.08 | 3,287,742,091.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 50,307,808.63 | 151,897,413.23 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 4,240,010,855.47 | 3,397,212,195.65 |
| 应收款项融资 | 430,354,539.17 | 301,732,031.24 |
| 预付款项 | 405,969,205.72 | 366,010,944.36 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 195,780,932.50 | 141,251,284.13 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,230,996.86 | 1,230,996.86 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,428,638,867.95 | 2,170,269,352.89 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 34,348,612.02 | 21,016,640.20 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 228,812,756.91 | 205,783,207.41 |
| 其他流动资产 | 128,982,589.29 | 148,909,495.13 |
| 流动资产合计 | 12,359,080,839.74 | 10,191,824,656.11 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 157,964,564.81 | 94,211,497.90 |
| 长期股权投资 | 511,501,874.98 | 513,262,267.03 |
| 其他权益工具投资 | 18,003,063.23 | 18,003,063.23 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 482,349,634.32 | 499,104,848.81 |
| 固定资产 | 1,463,719,710.72 | 1,319,132,872.71 |
| 在建工程 | 194,941,650.87 | 221,240,054.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 使用权资产 | 4,618,221.42 | 1,000,840.14 |
| 无形资产 | 406,434,659.10 | 411,588,038.32 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 11,589,632.89 | 11,589,632.89 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 153,012,558.91 | 145,837,389.55 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,404,135,571.25 | 3,234,970,504.89 |
| 资产总计 | 15,763,216,410.99 | 13,426,795,161.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 610,418,082.19 | 618,470,555.56 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 448,674.29 | |
| 应付票据 | 5,076,519,028.33 | 3,894,651,772.35 |
| 应付账款 | 2,545,092,388.79 | 1,783,348,480.02 |
| 预收款项 | 64,048.96 | |
| 合同负债 | 323,071,033.97 | 446,080,753.52 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 50,884,036.38 | 105,182,443.97 |
| 应交税费 | 125,392,639.46 | 46,687,409.55 |
| 其他应付款 | 267,777,129.06 | 259,986,139.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,480,048.40 | 1,506,462.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 852,153.22 | 100,229,429.66 |
| 其他流动负债 | 7,736,928.77 | 8,137,914.35 |
| 流动负债合计 | 9,007,743,420.17 | 7,263,287,621.70 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 150,100,000.00 | 50,035,138.89 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,803,663.69 | 955,346.45 |
| 长期应付款 | 15,198,178.08 | 15,198,178.08 |
| 长期应付职工薪酬 | 90,205,239.15 | 81,997,746.77 |
| 预计负债 | 49,002,307.41 | 40,478,631.13 |
| 递延收益 | 101,419,707.43 | 97,470,434.85 |
| 递延所得税负债 | 14,558,507.62 | 14,566,728.56 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 424,287,603.38 | 300,702,204.73 |
| 负债合计 | 9,432,031,023.55 | 7,563,989,826.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,500,327,412.00 | 1,500,855,412.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,549,790,849.89 | 1,547,557,131.41 |
| 减：库存股 | 13,887,225.00 | 27,774,450.00 |
| 其他综合收益 | -61,198,071.81 | -55,605,391.72 |
| 专项储备 | 25,221,286.24 | 20,130,032.42 |
| 盈余公积 | 415,806,208.86 | 415,806,208.86 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,619,156,648.26 | 2,170,027,456.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,035,217,108.44 | 5,570,996,399.70 |
| 少数股东权益 | 295,968,279.00 | 291,808,934.87 |
| 所有者权益合计 | 6,331,185,387.44 | 5,862,805,334.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,763,216,410.99 | 13,426,795,161.00 |
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：宋强
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 9,836,344,457.69 | 7,529,450,214.48 |
| 其中：营业收入 | 9,836,344,457.69 | 7,529,450,214.48 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 9,100,854,246.57 | 7,039,122,035.85 |
| 其中：营业成本 | 8,193,514,312.95 | 6,195,215,274.24 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 46,951,640.26 | 44,228,100.83 |
| 销售费用 | 312,485,414.91 | 226,738,268.70 |
| 管理费用 | 250,737,346.74 | 266,178,837.85 |
| 研发费用 | 286,870,772.68 | 325,408,685.44 |
| 财务费用 | 10,294,759.03 | -18,647,131.21 |
| 其中：利息费用 | 34,738,028.06 | 22,064,369.91 |
| 利息收入 | 43,312,875.26 | 36,620,442.74 |
| 加：其他收益 | 117,624,644.87 | 83,098,328.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,763,892.15 | 29,165,336.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 23,493,875.71 | 24,623,124.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 845,645.14 | -17,810,724.96 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -51,247,575.36 | -31,533,735.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -34,767,124.62 | -39,580,290.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,423,221.29 | 8,125,826.39 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 785,286,472.01 | 521,792,918.88 |
| 加：营业外收入 | 1,640,325.71 | 7,583,763.54 |
| 减：营业外支出 | 188,798.26 | 1,384,314.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 786,737,999.46 | 527,992,367.77 |
| 减：所得税费用 | 109,245,543.93 | 22,298,223.89 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 677,492,455.53 | 505,694,143.88 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 677,492,455.53 | 505,694,143.88 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 674,178,303.33 | 502,508,405.38 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,314,152.20 | 3,185,738.50 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -5,592,680.09 | 565,374.60 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,592,680.09 | 565,374.60 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,592,680.09 | 565,374.60 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -5,592,680.09 | 565,374.60 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 671,899,775.44 | 506,259,518.48 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 668,585,623.24 | 503,073,779.98 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,314,152.20 | 3,185,738.50 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4492 | 0.3348 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4492 | 0.3348 |
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：宋强
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,431,284,768.62 | 5,842,048,999.15 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 661,050,488.70 | 474,120,756.33 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 171,077,662.37 | 149,797,454.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,263,412,919.69 | 6,465,967,210.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,271,461,288.20 | 5,284,512,569.96 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 729,545,193.07 | 672,406,398.43 |
| 支付的各项税费 | 328,525,896.51 | 249,548,260.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 454,407,624.79 | 348,208,954.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,783,940,002.57 | 6,554,676,184.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 479,472,917.12 | -88,708,973.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 200,000,000.00 | 320,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,754,831.77 | 4,544,219.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 324,565.24 | 73,358,965.95 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 228,079,397.01 | 397,903,185.13 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,857,140.40 | 44,118,507.64 |
| 投资支付的现金 | 100,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 128,857,140.40 | 274,118,507.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 99,222,256.61 | 123,784,677.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 310,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,044,106,238.05 | 1,406,455,665.09 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,354,106,238.05 | 1,686,455,665.09 |
| 偿还债务支付的现金 | 318,000,000.00 | 561,450,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 244,118,968.44 | 131,461,755.16 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,132,669,087.16 | 1,499,636,011.09 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,694,788,055.60 | 2,192,547,766.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -340,681,817.55 | -506,092,101.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,637,326.96 | -6,961,520.37 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 248,650,683.14 | -477,977,917.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,612,511,612.77 | 1,632,557,945.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,861,162,295.91 | 1,154,580,027.44 |
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：宋强
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明根据《企业会计准则应用指南汇编2024》第十四章规定，企业提供的、不能作为收入规定的单项履约义务的质量保证（简称保证类质量保证），因该质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额，计入主营业务成本或其他业务成本。本公司执行该规定，对2023年1-9月合并利润表各项目的影响汇总如下：
单位：元
| 合并利润表项目 | 变更前2023年1-9月发生额 | 影响金额 | 变更后2023年1-9月发生额 |
| 营业成本 | 6,170,265,473.64 | 24,949,800.60 | 6,195,215,274.24 |
| 销售费用 | 251,688,069.30 | -24,949,800.60 | 226,738,268.70 |
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：刘会胜
山推工程机械股份有限公司董事会二〇二四年十月三十一日