东北证券：2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)2026年兑付暨摘牌公告
东北证券股份有限公司2023年面向专业投资者 公开发行次级债券(第一期) 2026年兑付暨摘牌公告
重要提示:
债券简称:23 东北C1
债券代码:148246
债权登记日:2026 年4 月13 日
最后交易日:2026 年4 月13 日
兑付日:2026 年4 月14 日
摘牌日:2026 年4 月14 日
计息期间:2025 年4 月14 日至2026 年4 月13 日
东北证券股份有限公司2023 年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期) (以下简称“本期债券”)将于2026 年4 月14 日支付自2025 年4 月14 日至 2026 年4 月13 日期间的利息及本期债券的本金。
为保证还本付息工作的顺利进行,现将有关事项公告如下:
一、本期债券的基本情况
1.发行人:东北证券股份有限公司
2.债券名称:东北证券股份有限公司2023 年面向专业投资者公开发行次级 债券(第一期)
3.债券简称:23 东北C1
4.债券代码:148246
5.债券余额:人民币20 亿元。
6.期限:3 年。
7.当前票面利率:本期债券的票面利率为4.25%。
8.还本付息方式:本期债券按年付息,到期一次还本。
9.选择权条款:无。
10.担保方式:无。
11.受托管理人:东吴证券股份有限公司。
12.税务提示:根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者投资本期债券 所应缴纳的税款由投资者承担。
13.债券信用等级:根据联合资信评估股份有限公司评定,公司的主体信用 等级为AAA,评级展望为稳定,本期债券信用等级为AA+。
14.登记、代理债券付息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)。
二、本期债券兑付兑息方案
按照《东北证券股份有限公司2023 年面向专业投资者公开发行次级债券(第 一期)票面利率公告》,本期债券第三年(2025 年4 月14 日至2026 年4 月13 日)的票面利率为4.25%。每10 张“23 东北C1”面值人民币1,000 元派发本息 金额为人民币1,042.50 元(含税)。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取 得的实际每10 张派发本息金额为人民币1,034.00 元;扣税后非居民企业(包含 QFII、RQFII)债券持有人实际每10 张派发本息金额为人民币1,042.50 元。
三、本期债券债权登记日、兑付日、摘牌日及最后交易日
1.债权登记日:2026 年4 月13 日。
2.兑付日:2026 年4 月14 日。
3.摘牌日:2026 年4 月14 日。
4.最后交易日:2026 年4 月13 日。
四、债券兑付兑息对象
本次兑付兑息对象为:截止2026 年4 月13 日(债权登记日)下午深圳证券 交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体“23 东北C1”持有人。
五、本期债券兑付兑息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。
在本次付息日2 个交易日前,公司会将本期债券兑付本息足额划付至中国结 算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算 系统将本期债券兑付本息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司 营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。
公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定,如公司未按时足额将债券兑付 资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户,则后续兑付兑息工作由公司自行 负责办理,相关实施事宜以公司的相关公告为准。
六、关于债券利息所得税的说明
1.个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定, 本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税, 征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债券利息个人所 得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。
2.非居民企业缴纳企业债券利息非居民企业所得税的说明
根据《财政部税务总局关于延续实施境外机构投资境内债券市场企业所得 税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2026 年第5 号)的规定,自 2026 年1 月1 日起至2027 年12 月31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得 的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。
3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、咨询联系方式
1.发行人:东北证券股份有限公司
地址:长春市生态大街6666 号
咨询联系人:王雪
电话:0431-85096675
2.受托管理人:东吴证券股份有限公司
地址:苏州工业园区星阳街5 号
联系人:孙骏可、钟巧
电话:0512-62938585
特此公告。
东北证券股份有限公司
2026 年4 月10 日