中交地产:年度关联方资金占用专项审计报告

查股网  2024-04-08  中交地产(000736)公司公告

中交地产股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

安永华明(2024)专字第70071827_A02号

中交地产股份有限公司

中交地产股份有限公司董事会:

我们审计了中交地产股份有限公司的2023年度财务报表,包括2023年12月31日合并及公司的资产负债表,2023年度的合并及公司利润表,股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注,并于2024年4月2日出具了编号为安永华明(2024)审字第70071827_A01号的无保留意见审计报告。

按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求,中交地产股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性、完整性是中交地产股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中交地产股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中交地产股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解中交地产股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供中交地产股份有限公司为2023年度报告披露使用,不适用于其他用途。

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)

安永华明(2024)专字第70071827_A02号

中交地产股份有限公司

(本页无正文)

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王 静
中国注册会计师:章 芳
中国 北京2024年4月2日

中交地产股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2023年度(除特别注明外,金额单位为人民币万元)

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度占用资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
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其它关联资金往来

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
控股股东、实际控制人及其附属企业中国交通建设股份有限公司同受中交集团控制合同资产357---357代建服务费经营性往来
中国交通建设集团有限公司最终控制人应收账款-13-( 13)-咨询服务费经营性往来
中交文化旅游(贡山)有限公司同受中交房地产集团控制其他应收款21--( 21)-托管服务费经营性往来
中交财务有限公司同受中交集团控制银行存款27,59746,921-( 68,300)6,218银行存款经营性往来
中交财务有限公司同受中交集团控制应收账款-59-( 59)-代建服务费经营性往来
中交房地产集团有限公司母公司应收账款400400--800代建服务费经营性往来
中交房地产集团有限公司母公司其他应收款-675-( 342)333托管服务费经营性往来
中国房地产开发集团有限公司同受中交房地产集团控制及子公司的其他股东其他应收款-240-( 200)40托管服务费经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
控股股东、实际控制人及其附属企业(续)中交第四航务工程局有限公司同受中交集团控制其他应收款18---18押金经营性往来
中交滨江(上海)建设管理有限公司同受中交集团控制其他应收款-74-( 74)-咨询服务费经营性往来
中交滨江(上海)建设管理有限公司同受中交集团控制其他应收款-5-( 5)-租赁经营性往来
中交健康养老产业集团有限公司同受中交房地产集团控制其他应收款-64-( 64)-租赁经营性往来
小计28,39348,451-( 69,078)7,766
上市公司的子公司及其附属企业华通置业有限公司子公司其他应收款626,787147,60343,078( 209,470)607,998借款及利息非经营性往来
中交(天津)置业有限公司子公司其他应收款182,43313,96210,349( 23,371)183,373借款及利息非经营性往来
南京中悦房地产开发有限公司子公司其他应收款、 长期应收款8,01837,285489( 34,740)11,052借款及利息非经营性往来
中交(天津)房地产开发有限公司子公司其他应收款97,33637,1237,138( 38,145)103,452借款及利息非经营性往来
中交(天津)房地产开发有限公司子公司其他应收款-3,405--3,405品牌管理费经营性往来
中交(天津)房地产开发有限公司子公司其他应收款-74-( 34)40代垫款非经营性往来
中交红桥(天津)房地产开发有限公司子公司其他应收款-65,000-( 65,000)-借款及利息非经营性往来
中交红桥(天津)房地产开发有限公司子公司其他应收款-33-( 18)15代垫款非经营性往来
厦门宏佑房地产开发有限公司子公司其他应收款-229,5515,063( 234,614)-借款及利息非经营性往来
厦门宏佑房地产开发有限公司子公司其他应收款-2-( 2)-代垫款非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
上市公司的子公司及其附属企业(续)中交地产投资(上海)有限公司子公司其他应收款10,542-626( 4,788)6,380借款及利息非经营性往来
嘉兴新瑞置业有限公司子公司其他应收款79,607142,5606,712( 122,034)106,845借款及利息非经营性往来
嘉兴新瑞置业有限公司子公司其他应收款-531--531品牌管理费经营性往来
苏州华虞地产有限公司子公司其他应收款21,432-1,043( 1,036)21,439借款及利息非经营性往来
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司子公司其他应收款-42,225-( 42,225)-借款及利息非经营性往来
长沙中住兆嘉房地产开发有限公司子公司其他应收款-151-( 151)-代垫款非经营性往来
湖南修合地产实业有限责任公司子公司其他应收款、长期应收款48,6794,4933,838( 1,558)55,452借款及利息非经营性往来
苏州华启地产有限公司子公司其他应收款-61,621-( 61,621)-借款及利息非经营性往来
重庆中房嘉润房地产开发有限公司子公司其他应收款、长期应收款-7,07075( 2,707)4,438借款及利息非经营性往来
中交(嘉兴)置业有限公司子公司其他应收款-2,20026( 2,226)-借款及利息非经营性往来
深圳中交房地产有限公司子公司其他应收款250,763-17,690-268,453借款及利息非经营性往来
惠州中交置业有限公司子公司其他应收款-21,291278( 5,003)16,566借款及利息非经营性往来
惠州中交置业有限公司子公司其他应收款-66-( 66)-代垫款非经营性往来
惠州中交雅颂置业有限公司子公司其他应收款、长期应收款53,5398,8064,321( 601)66,065借款及利息非经营性往来
中交美庐(杭州)置业有限公司子公司其他应收款115,86235,7009,425( 20,013)140,974借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
上市公司的子公司及其附属企业(续)中交花创(绍兴)置业有限公司子公司其他应收款28,21964,9952,242( 58,196)37,260借款及利息非经营性往来
中交花创(绍兴)置业有限公司子公司其他应收款-1-( 1)-代垫款非经营性往来
慈溪中交港城置业有限公司子公司其他应收款、 长期应收款42,15315,5593,508( 19,860)41,360借款及利息非经营性往来
中交美庐(绍兴)置业有限公司子公司其他应收款、 长期应收款48,8209,4953,980-62,295借款及利息非经营性往来
昆明中交东盛房地产有限公司子公司其他应收款37,783-2,775( 5,381)35,177借款及利息非经营性往来
昆明中交东盛房地产有限公司子公司其他应收款-22-( 22)-代垫款非经营性往来
中交(长沙)置业有限公司子公司其他应收款-15,270--15,270借款及利息非经营性往来
粤东中交地产(惠州)有限公司子公司其他应收款-1,29442-1,336借款及利息非经营性往来
合肥中交房地产开发有限公司子公司其他应收款-30,00066-30,066借款及利息非经营性往来
合肥中交房地产开发有限公司子公司其他应收款-40-( 40)-代垫款非经营性往来
中交地产(郑州)有限公司子公司其他应收款48,03020,4522,089( 51,565)19,006借款及利息非经营性往来
郑州博尚房地产开发有限公司子公司其他应收款16,92734,3501,494-52,771借款及利息非经营性往来
郑州博尚房地产开发有限公司子公司其他应收款9641-( 137)-代垫款非经营性往来
郑州祥悦房地产开发有限公司子公司其他应收款10,976-604( 4,200)7,380借款及利息非经营性往来
昆明中交熙盛房地产有限公司子公司其他应收款-61,701-( 61,701)-借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
上市公司的子公司及其附属企业(续)昆明中交熙盛房地产有限公司子公司其他应收款15,500--( 3,100)12,400减资款非经营性往来
重庆中交云栖美庐置业有限公司子公司其他应收款1512,83538( 3,024)-借款及利息非经营性往来
武汉锦绣雅郡置业有限公司子公司其他应收款57,86582,5155,998( 47,524)98,854借款及利息非经营性往来
广西中交城市投资发展有限公司子公司其他应收款-3,468-( 3,468)-借款及利息非经营性往来
重庆中交西园雅集置业有限公司子公司其他应收款-15,000-( 15,000)-借款及利息非经营性往来
南京中劲房地产开发有限公司子公司长期应收款2482,09789-2,434借款及利息非经营性往来
长沙中交金久置业有限公司子公司其他应收款、 长期应收款17,39889,9541,517( 76,993)31,876借款及利息非经营性往来
中交贵州房地产有限公司子公司其他应收款-29,633-( 29,633)-借款及利息非经营性往来
中交贵州房地产有限公司子公司其他应收款-20-( 20)-代垫款非经营性往来
西安沣河映象置业有限公司子公司其他应收款79,019247,5687,959( 195,422)139,124借款及利息非经营性往来
西安沣河映象置业有限公司子公司其他应收款-15-( 14)1代垫款非经营性往来
昆明中交盛洋房地产有限公司子公司其他应收款、 长期应收款13,25631,597982( 31,597)14,238借款及利息非经营性往来
昆明中交盛洋房地产有限公司子公司其他应收款-100-( 61)39代垫款非经营性往来
中交鑫盛贵安新区置业有限公司子公司其他应收款-42,000-( 42,000)-借款及利息非经营性往来
重庆中交西北置业有限公司子公司其他应收款251,34238,50012,733( 64,729)237,846借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
上市公司的子公司及其附属企业(续)武汉锦绣雅和置业有限公司子公司其他应收款59,00051,0003,304( 97,104)16,200借款及利息非经营性往来
武汉锦绣雅和置业有限公司子公司其他应收款-1,164--1,164品牌管理费经营性往来
重庆嘉熹房地产开发有限公司子公司其他应收款、 长期应收款446,06560,46433,514( 44,967)495,076借款及利息非经营性往来
重庆嘉熹房地产开发有限公司子公司其他应收款-16-( 16)-代垫款非经营性往来
广州广交置业有限公司子公司其他应收款-10,000-( 10,000)-借款及利息非经营性往来
长沙金拾通达房地产开发有限公司子公司其他应收款20,88956,00087( 76,976)-借款及利息非经营性往来
长沙金拾通达房地产开发有限公司子公司其他应收款-481-( 481)-品牌管理费经营性往来
中交(云南)房地产开发有限公司子公司其他应收款271---271借款及利息非经营性往来
北京力汇房地产开发有限公司子公司其他应收款、 长期应收款145,617--( 105,625)39,992借款及利息非经营性往来
重庆中交西南置业有限公司子公司其他应收款-1,950-( 1,950)-品牌管理费经营性往来
重庆中交西南置业有限公司子公司其他应收款-34-( 34)-代垫款非经营性往来
北京力盈房地产开发有限公司子公司长期应收款111,148--( 47,461)63,687借款及利息非经营性往来
北京力汇房地产开发有限公司子公司其他应收款-2,684-( 2,684)-品牌管理费经营性往来
福州梁颂房地产开发有限公司子公司长期应收款26,855-1,988-28,843借款及利息非经营性往来
中交城市发展(山东)有限公司子公司长期应收款5,7441,200320-7,264借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
上市公司的子公司及其附属企业(续)北京力盈房地产开发有限公司子公司其他应收款-1,468-( 1,468)-品牌管理费经营性往来
中交地产武汉开发有限公司子公司其他应收款-19-( 19)-代垫款非经营性往来
中交地产大丰有限公司子公司其他应收款-25-( 25)-代垫款非经营性往来
中交祥松置业无锡有限公司子公司其他应收款-25-( 25)-代垫款非经营性往来
中交地产产业发展有限公司子公司其他应收款-20-( 20)-代垫款非经营性往来
中交地产南京有限公司子公司其他应收款-5-( 5)-代垫款非经营性往来
中交雄安产业发展有限公司子公司其他应收款-152-( 152)-代垫款非经营性往来
成都卓璞置业有限公司子公司其他应收款-44-( 44)-代垫款非经营性往来
河北雄安启晨置业有限公司子公司其他应收款-52-( 52)-代垫款非经营性往来
小计2,978,3701,886,077195,480( 1,972,219)3,087,708
其他关联方及其附属企业常熟中南香缇苑房地产有限公司合营企业应收账款110--( 110)-建造服务费经营性往来
济南市中控股集团有限公司子公司的其他股东应收账款-140,103-( 135,900)4,203房产销售经营性往来
佛山中交房地产开发有限公司合营公司其他应收款23,641959--24,600借款及利息非经营性往来
佛山中交房地产开发有限公司合营公司其他应收款667-( 50)23代垫款非经营性往来
佛山香颂置业有限公司合营公司其他应收款35,9191,267--37,186借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
其他关联方及其附属企业(续)中交富力(北京)置业有限公司合营公司其他应收款45,000---45,000借款及利息非经营性往来
杭州康欣置业有限公司合营公司其他应收款2,623--( 2,623)-借款及利息非经营性往来
中交立达(天津)房地产开发有限公司合营公司其他应收款1,8011,40013( 1,400)1,814借款及利息非经营性往来
中交立达(天津)房地产开发有限公司合营公司其他应收款-19-( 19)-代垫款非经营性往来
合肥金中京湖房地产开发有限公司联营公司其他应收款-49-( 49)-代垫款非经营性往来
厦门中泓房地产有限公司合营公司其他应收款-13-( 13)-代垫款非经营性往来
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司联营公司其他应收款2,649-190-2,839借款及利息非经营性往来
东莞市万科中交中天创合房地产有限公司联营公司其他应收款32---32咨询服务费经营性往来
四川雅恒房地产开发有限公司联营公司其他应收款11,959--( 2,970)8,989借款及利息非经营性往来
北京铭海置业有限公司联营公司其他应收款1,976--( 1,976)-借款及利息非经营性往来
北京铭海置业有限公司联营公司其他应收款1164-( 41)34代垫款非经营性往来
北京铭海置业有限公司联营公司其他应收款800--( 800)-咨询服务费经营性往来
郑州滨悦房地产开发有限公司联营公司其他应收款13,620-977-14,597借款及利息非经营性往来
郑州滨悦房地产开发有限公司联营公司其他应收款1---1代垫款非经营性往来
北京茂康企业管理有限公司子公司的其他股东其他应收款、 长期应收款67,422---67,422借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
其他关联方及其附属企业(续)北京金地致远企业管理咨询有限公司子公司的其他股东长期应收款9,895--( 1,681)8,214借款及利息非经营性往来
中交云南建设投资发展有限公司子公司的其他股东其他应收款15,526-652-16,178借款及利息非经营性往来
安宁金域华辉房地产开发有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制其他应收款19,011-800-19,811借款及利息非经营性往来
安宁金域华辉房地产开发有限公司与对子公司施加重大影响的股东受同一控制其他应收款-7--7代垫款非经营性往来
金地(集团)股份有限公司子公司的其他股东其他应收款、 长期应收款31,051-1,268( 1,374)30,945借款及利息非经营性往来
重庆金科房地产开发有限公司子公司的其他股东其他应收款12,201--( 4,900)7,301借款及利息非经营性往来
厦门大唐房地产集团有限公司子公司的其他股东其他应收款10,458--( 4,200)6,258借款及利息非经营性往来
重庆市金科宸居置业有限公司子公司的其他股东其他应收款5,067-298( 358)5,007借款及利息非经营性往来
华润置地控股有限公司子公司其他股东的控股股东其他应收款、 长期应收款179,70310,5352,499( 30,988)161,749借款及利息非经营性往来
郑州展腾置业有限公司联营公司长期应收款10,731-56( 10,787)-借款及利息非经营性往来
郑州展腾置业有限公司联营公司其他应收款-518-( 518)-咨询服务费经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
其他关联方及其附属企业(续)重庆葆和房地产开发有限公司联营公司其他应收款12,099-422( 2,449)10,072借款及利息非经营性往来
重庆葆和房地产开发有限公司联营公司其他应收款-142--142咨询服务费经营性往来
重庆铭秉房地产开发有限公司合营公司的子公司其他应收款、 长期应收款14,507-1,146-15,653借款及利息非经营性往来
重庆铭勤房地产开发有限公司合营公司的子公司其他应收款10,468-828-11,296借款及利息非经营性往来
苏州金阖诚置业有限公司联营公司其他应收款72,272-3,648( 39,028)36,892借款及利息非经营性往来
苏州金阖诚置业有限公司联营公司其他应收款-63-( 63)-代垫款非经营性往来
武汉嘉秀房地产开发有限公司联营公司的子公司其他应收款28,9787,8402,402-39,220借款及利息非经营性往来
苏州隽泽房地产开发有限公司子公司的其他股东长期应收款24,50014,700--39,200借款及利息非经营性往来
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司联营公司的子公司长期应收款77,640-5,727( 29,520)53,847借款及利息非经营性往来
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司联营公司的子公司其他应收款119-( 20)-代垫款非经营性往来
厦门保润房地产开发有限公司联营公司的子公司其他应收款6,858-17( 6,875)-借款及利息非经营性往来
厦门保润房地产开发有限公司联营公司的子公司其他应收款648243-( 891)-咨询服务费经营性往来
厦门保润房地产开发有限公司联营公司的子公司其他应收款-611-( 611)-融资担保费经营性往来
厦门悦盈企业咨询有限公司联营公司其他应收款、 长期应收款17-1-18借款及利息非经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的 关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质 (经营性往来、非经营性往来)
其他关联方及其附属企业(续)越秀(武汉)实业投资有限公司子公司的其他股东其他应收款41,160--( 18,130)23,030借款及利息非经营性往来
广州市城市建设开发有限公司子公司其他股东的控股股东其他应收款1,5847,8401,471( 947)9,948借款及利息非经营性往来
合肥和宸房地产开发有限公司联营公司其他应收款798--( 798)-借款及利息非经营性往来
合肥和宸房地产开发有限公司联营公司其他应收款5039-( 503)9咨询服务费经营性往来
台州滨帆房地产开发有限公司合营公司的子公司其他应收款7,7215,953750-14,424借款及利息非经营性往来
台州滨帆房地产开发有限公司合营公司的子公司其他应收款6616-( 36)46代垫款非经营性往来
台州滨交房地产开发有限公司合营公司的子公司其他应收款14,939-1,081-16,020借款及利息非经营性往来
台州滨交房地产开发有限公司合营公司的子公司其他应收款1120-( 22)9代垫款非经营性往来
温州中交梁辉置业有限公司合营公司其他应收款189140--329代垫款非经营性往来
金华雅郡置业有限公司联营公司其他应收款321-( 32)1代垫款非经营性往来
云南碧桂园房地产开发有限公司子公司的其他股东其他应收款312--( 312)-代垫款非经营性往来
青岛城投新城开发建设有限公司子公司的其他股东其他应收款88---88代垫款非经营性往来
国投泰康信托有限公司子公司的其他股东其他应收款24,500---24,500代垫款非经营性往来
北京毓秀置业有限公司联营公司其他应收款-463-( 463)-咨询服务费经营性往来

附件:公告原文