广发证券：2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券(第一期)2024年兑付兑息及摘牌公告

债券代码：148166 债券简称：23广发D1

广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）

2024年兑付兑息及摘牌公告

本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）（债券简称：“23广发D1”，债券代码：148166，以下简称“本期债券”）将于2024年1月12日支付2023年1月12日至2024年1月11日期间的利息及本期债券的本金。为确保本次兑付兑息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

1、债券名称：广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）

2、债券简称：23广发D1

3、债券代码：148166

4、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1288号文。

5、发行期限、规模和利率：本期债券发行期限为365天，发行规模为30亿元，票面利率为2.79%。

6、起息日：2023年1月12日

7、付息日：本期债券的付息日为2024年1月12日。

8、兑付日：本期债券的兑付日为2024年1月12日。

9、付息、兑付方式：本期债券到期一次还本付息。

10、担保情况：本期债券为无担保债券。

11、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《广发证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）信用评级报告》（信评委函字〔2023〕跟踪1068号），公司主体信用等级为AAA，评级展望为稳定；本期债券的信用等级为A-1。

12、上市时间和地点：本期债券于2023年1月18日在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上市交易。

13、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

二、本期债券兑付兑息方案

本期债券“23广发D1”的票面利率为2.79%，本次兑付兑息每手（面值1,000元）“23广发D1”兑付本息合计人民币1,027.90元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每手兑付本息合计为1,022.32元；非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每手兑付本息合计为1,027.90元。

三、本期债券本年度兑付兑息情况

1、债权登记日及最后交易日：2024年1月11日

2、除息日：2024年1月12日

3、兑付兑息日及摘牌日：2024年1月12日

四、本期债券兑付兑息对象

本期债券本次兑付兑息对象为截至2024年1月11日深交所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本期债券持有人。

五、本期债券兑付兑息办法

本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。

在本次兑付兑息款到账日前2个交易日，本公司会将本期债券本次利息和本

金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息和本金划付给相应的兑付兑息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。债券持有人可自兑付兑息日起向其指定的结算参与人营业部等机构领取利息和本金。

六、关于本次兑付兑息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有人应缴纳公司债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各兑付兑息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第37号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）以及《财政部 税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》等规定（财政部 税务总局公告2021年34号），2018年11月7日至2025年12月31日期间，本期债券非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。

3、其他债券持有人缴纳公司债券利息所得税的说明对于其他债券持有人，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

1、发行人：广发证券股份有限公司

联系地址：广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦33楼

联系人：刘海晖、陈孝钦、曹旭

电话：020-66338888传真：020-87590021

2、受托管理人：平安证券股份有限公司

联系地址：广东省深圳市福田区福田街道金田路5023号平安金融中心B座第22-25层

联系人：高童

电话：0755-81917014

传真：010-66160590

特此公告。

广发证券股份有限公司董事会

二〇二四年一月十日