广发证券：年度关联方资金占用专项审计报告
广发证券股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度
关于广发证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70010787_G02号
广发证券股份有限公司
广发证券股份有限公司董事会：
我们审计了广发证券股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永华明（2024）审字第70010787_G01号无保留意见的审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，广发证券股份有限公司编制了后附的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是广发证券股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计广发证券股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对广发证券股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解广发证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供广发证券股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
关于广发证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70010787_G02号
广发证券股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：昌 华 |
| 中国注册会计师：何明智 | |
| 中国 北京 | 2024年3月28日 |
附件
广发证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年期初 占用资金余额 | 2023年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还 累计发生金额 | 2023年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业（注） | - | - | - | - | - | 不适用 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业（注） | - | - | - | - | - | 不适用 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及其附属企业 | 不适用 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年期初 往来资金余额 | 2023年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还 累计发生金额 | 2023年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业（注） | - | - | - | - | - | 不适用 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广发商贸 有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 296,571,421.42 | 250,000,000.00 | 9,739,876.62 | 216,945,736.61 | 339,365,561.43 | 借款 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | 不适用 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | - | - | - | 296,571,421.42 | 250,000,000.00 | 9,739,876.62 | 216,945,736.61 | 339,365,561.43 | - | - |
注：本公司不存在控股股东和实际控制人。
此汇总表于2024年3月28日由下列负责人签署：
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法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
| 林传辉 | 孙晓燕 | 余莉红 |