甘咨询：以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

甘肃工程咨询集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

甘肃工程咨询集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费

用的自筹资金的鉴证报告

永证专字（2024）第310019号

甘肃工程咨询集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的甘肃工程咨询集团股份有限公司（以下简称“甘咨询）管理层编制的《甘肃工程咨询集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了鉴证。

一、管理层的责任

甘咨询管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》（深证上〔2023〕1145号）的要求编制《甘肃工程咨询集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对甘咨询管理层编制的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

甘肃工程咨询集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹

资金的专项说明

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》的规定，现将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意甘肃工程咨询集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1378号）同意，甘肃工程咨询集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）向特定对象发行人民币普通股（A股）88,578,088股，发行价格为每股人民币

8.58元，募集资金总额为人民币759,999,995.04元，扣除本次发行费用（不含增

值税）人民币8,950,618.81元后，募集资金净额为人民币751,049,376.23元。上述募集资金到位情况已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《甘肃工程咨询集团股份有限公司验资报告》（永证验字（2023）第210028号）。

上述募集资金到位后，公司已对募集资金进行了专户存储管理，并由公司与保荐机构、存放募集资金的相关开户银行签署了募集资金监管协议。

二、募集资金投资项目承诺情况

本公司《甘肃工程咨询集团股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书》披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

单位：万元

1 工程检测中心建设项目 31,655.91 30,100.00

全过程工程咨询服务能力提升项目16,091.34 15,900.00

综合管理、研发及信息化能力提升项目

30,516.12 30,000.00

78,263.37 76,000.00

若实际募集资金不能满足上述募集资金用途需要，公司董事会将根据实际

募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，在上述募集资金投资项目范围内，可根据募集资金投资项目进度以及资金需求等实际情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。本次发行募集资金到位前，公司将根据市场情况及自身实际情况以自筹资金先行投入募集资金投资项目。募集资金到位后，依照相关法律法规的要求和程序置换先期投入。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2023年11月29日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为55,902,186.32元，本次拟用募集资金置换已投入募投项目投资金额为55,902,186.32元，具体情况如下：

单位：元

工程检测中心建设项目301,000,000.00 55,902,186.32 55,902,186.32

全过程工程咨询服务能力提升项目

159,000,000.00 - -

综合管理、研发及信息化能力提升项目

300,000,000.00 - -

拟置换金额

合计

760,000,000.00 55,902,186.32 55,902,186.32注：本次向特定对象发行股票募集资金监管协议签署并公告前，公司未使用募集资金。上述“自筹资金预先投入金额”为自2022年8月25日董事会审议通过向特定对象发行股票议案之日至2023年11月29日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额。

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

本次募集资金各项发行费用共计人民币8,950,618.81元（不含税）。截至2023年11月29日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为508,092.53元（不含税），本次拟用募集资金置换已支付发行费用金额为460,922.72元，具体情况如下：

单位：元

合计序号

1 承销及保荐费用 8,254,716.98 8,254,716.98 - -

审计及验资费用235,849.05 - 235,849.05 235,849.05